89. Een sterke risicocultuur omvat, zonder daartoe beperkt te zijn: a. Toon aan de top: het …

Een sterke risicocultuur omvat, zonder daartoe beperkt te zijn:

• a. Toon aan de top: het leidinggevend orgaan is verantwoordelijk voor het vaststellen en communiceren van de kernwaarden en verwachtingen van de beleggingsonderneming. De leden dienen deze waarden in hun gedrag tot uiting te brengen. Het bestuur van beleggingsondernemingen, waaronder de medewerkers met een sleutelfunctie, dient bij te dragen aan de interne communicatie van kernwaarden en verwachtingen naar het personeel. Personeelsleden dienen in overeenstemming met alle toepasselijke wet- en regelgeving te handelen en direct melding te doen van waargenomen niet-naleving binnen of buiten de beleggingsonderneming (bijv. aan de bevoegde autoriteit middels een klokkenluidersprocedure). Het leidinggevend orgaan dient voortdurend de risicocultuur van de beleggingsonderneming te bevorderen, monitoren en beoordelen; rekening te houden met het effect van de risicocultuur op de financiële stabiliteit, het risicoprofiel en de solide governance van de beleggingsonderneming; en waar nodig wijzigingen door te voeren.
• b. Verantwoording: relevante personeelsleden op alle niveaus kennen en begrijpen de kernwaarden van de beleggingsonderneming en, voor zover noodzakelijk voor hun functie, haar risicobereidheid en risicodraagkracht. Zij zijn in staat om hun functies uit te oefenen en zijn zich ervan bewust dat ze verantwoording dienen af te leggen voor hun acties ten aanzien van het risicogedrag van de beleggingsonderneming.
• c. Doeltreffende communicatie en kritiek: een goede risicocultuur bevordert een klimaat van open communicatie en het daadwerkelijk ter discussie stellen van zaken waarin besluitvormingsprocessen de aanzet vormen tot een brede reeks standpunten, biedt de gelegenheid bestaande praktijken te toetsen, wakkert een constructieve kritische houding onder het personeel aan en bevordert een open en constructieve betrokkenheid in de hele organisatie.
• d. Stimulansen: passende stimulansen spelen een essentiële rol in het afstemmen van risicogedrag op het risicoprofiel van de beleggingsonderneming en haar langetermijnbelangen¹⁹ .

¹⁹ Zie ook de EBA-richtsnoeren betreffende een degelijk beloningsbeleid overeenkomstig Richtlijn (EU) 2034/2019.

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/