2.3.2 Ersättningskommitténs roll

Ersättningskommittén bör

• a. ansvara för att förbereda de ersättningsbeslut som tillsynsfunktionen ska fatta, särskilt när det gäller ersättningen till medlemmarna i ledningsorganet i dess ledningsfunktion samt till annan identifierad personal,
• b. bistå tillsynsfunktionen med stöd och råd vid utformningen av värdepappersföretagets ersättningspolicy, inklusive att policyn är könsneutral samt främjar likabehandling av personal av olika kön,
• c. stödja tillsynsfunktionen när det gäller att övervaka ersättningspolicy, ersättningspraxis och ersättningsprocesser och efterlevnaden av ersättningspolicyn och kravet på att ersättningspolicyn ska vara könsneutral.
• d. kontrollera att den befintliga ersättningspolicyn fortfarande är aktuell och vid behov föreslå ändringar,
• e. granska de externa ersättningskonsulter som tillsynsfunktionen beslutar att anlita för rådgivning eller stöd,
• f. säkerställa att informationen till aktieägarna om ersättningspolicy och ersättningspraxis är adekvat,
• g. bedöma de mekanismer och system som antagits för att säkerställa att ersättningssystemet tar vederbörlig hänsyn till alla typer av risker, likviditet och kapitalnivåer och att den övergripande ersättningspolicyn är könsneutral, är förenlig med och främjar en sund och effektiv riskhantering och ligger i linje med affärsstrategi, mål, företagskultur och företagsvärderingar, riskkultur och värdepappersföretagets långsiktiga intressen,
• h. bedöma om resultatmål har uppnåtts och bedöma behovet av att göra riskjustering i efterhand, inklusive tillämpning av malus- och återkravsförfaranden,
• i. granska ett antal möjliga scenarier för att pröva hur ersättningspolicyn och ersättningspraxisen svarar på externa och interna händelser och utfallstesta de kriterier EBA Public

som används för att besluta om beviljande och riskjustering på förhand baserat på de faktiska riskutfallen.

Om värdepappersföretaget har inrättat en ersättningskommitté bör ersättningen till högre tjänstemän i regelefterlevnadsfunktionerna och riskhantering och revisionsfunktioner, om sådana inrättats, direkt övervakas av ersättningskommittén. Detsamma gäller för personal som anförtrotts genomförandet av riskhanteringsförfaranden, om ingen riskhanteringsfunktion har inrättats. Ersättningskommittén bör utfärda rekommendationer till tillsynsfunktionen om utformningen av de ersättningspaket och de ersättningsbelopp som ska betalas ut till högre tjänstemän i kontrollfunktionerna.