Член 37 Оценка на анализа на превишенията

а)

установява кои портфейли или бюра за търгуване са главната причина за превишението;

б)

анализира разликите в хипотетичните и действителните промени в стойността на портфейла;

в)

анализира дали и кои пазарни движения, рискови фактори или параметри са причинили превишението;

г)

анализира дали някакви проблеми с моделирането или липсващи рискови фактори са допринесли за превишението и предоставя обяснение коя част от промените в стойността на портфейла може да се обясни с модела и коя не;

д)

анализира дали грешките в процесите, включително позиции, които не са отразени правилно, или липсващи актуализации на данни, са допринесли за превишението или са го причинили;

е)

описва резултатите от действията, предприети в резултат на букви а)—д), при уведомяването на компетентните органи за превишенията, възникнали от програмата ѝ за бек-тестове, проведена в съответствие с член 325бе от Регламент (ЕС) № 575/2013.

а)

всяко превишение, включително свързаните с бек-тестовете, посочени в член 325бе, параграф 5 от Регламент (ЕС) № 575/2013, се докладва на висшето ръководство в срок от три работни дни от датата, на която е установено превишението;

б)

анализите, посочени в параграфи 1 и 2, се докладват на компетентния орган и на висшето ръководство в срок от един месец от датата, на която е настъпило превишението.