37. cikk A túllépések elemzésének értékelése

a)

azonosítja, hogy mely portfóliók vagy kereskedési részlegek okozták elsősorban a túllépést;

b)

elemzi a portfólió értékének hipotetikus és tényleges változásai közötti különbségeket;

c)

elemzi, hogy piaci mozgások, kockázati tényezők vagy paraméterek okozták-e a túllépést, és ha igen, melyek;

d)

elemzi, hogy modellezéssel kapcsolatos problémák vagy hiányzó kockázati tényezők hozzájárultak-e a túllépéshez, és magyarázatot ad arra, hogy a portfólió értékében bekövetkezett változások mely része magyarázható a modellel, és mely nem;

e)

elemzi, hogy folyamati hibák – beleértve a pozíciók nem megfelelő rögzítését vagy az adatok frissítésének hiányát – hozzájárultak-e a túllépéshez vagy okai voltak-e annak;

f)

az illetékes hatóságoknak az utótesztelési program keretében észlelt túllépésekről az 575/2013/EU rendelet 325bf. cikkével összhangban történő értesítése során ismerteti az a)–e) pont eredményeként hozott intézkedések eredményeit.

a)

a túllépéseket – beleértve az 575/2013/EU rendelet 325bf. cikkének (5) bekezdésében említett, utóteszteléssel kapcsolatosakat is – a túllépés megállapítását követő három munkanapon belül jelentik a felső vezetésnek;

b)

az (1) és (2) bekezdésben említett elemzéseket a túllépés időpontjától számított egy hónapon belül jelentik az illetékes hatóságnak és a felső vezetésnek.