Článok 37 Posudzovanie analýzy prekročení

a)

identifikuje, ktoré portfóliá alebo trading desky primárne spôsobili prekročenie;

b)

analyzuje rozdiely v hypotetických a skutočných zmenách v hodnote portfólia;

c)

analyzuje, či a ktoré trhové pohyby, faktory rizika alebo parametre spôsobili prekročenie;

d)

analyzuje, či k prekročeniu prispeli nejaké problémy s modelovaním alebo chýbajúce faktory rizika, a poskytuje vysvetlenie, ktorú časť zmien v hodnote portfólia možno vysvetliť modelom a ktorú ním vysvetliť nemožno;

e)

analyzuje, či zlyhania procesov vrátane nesprávne zachytených pozícií alebo chýbajúcich aktualizácií údajov prispeli k prekročeniu alebo či spôsobili prekročenie;

f)

opisujú výsledky opatrení prijatých v dôsledku písmen a) až e) pri informovaní príslušných orgánov o prekročeniach, ktoré vyplynuli z ich programu spätného testovania vykonaného v súlade s článkom 325bf nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

a)

akékoľvek prekročenie vrátane tých, ktoré sa týkajú spätného testovania uvedeného v článku 325bf ods. 5 nariadenia (EÚ) č. 575/2013, sa oznámi vrcholovému manažmentu do troch pracovných dní od dátumu zistenia prekročenia;

b)

analýzy uvedené v odsekoch 1 a 2 sa oznamujú príslušnému orgánu a vrcholovému manažmentu do jedného mesiaca od dátumu, ku ktorému došlo k prekročeniu.