Artikel 37 Bedömning av analysen av överskridanden

a)

identifierar vilka portföljer eller handlarbord som främst har orsakat överskridandet,

b)

analyserar skillnaderna mellan hypotetiska och faktiska förändringar i portföljens värde,

c)

analyserar om överskridandet orsakades av marknadsrörelser, riskfaktorer eller riskparametrar och i så fall vilka,

d)

analyserar om modelleringsproblem eller det faktum att riskfaktorer saknas bidrog till överskridandet, och förklarar vilken del av förändringarna i portföljens värde som beror på modellen och vilken del som inte gör det,

e)

analyserar om processfel, inbegripet att positioner inte har fångats upp korrekt eller att datauppdateringar saknas, bidrog till eller orsakade överskridandet,

f)

beskriver resultaten av åtgärder som vidtagits till följd av leden a–e när det underrättar behöriga myndigheter om överskridanden som framkommit till följd av ett utfallstestprogram som genomförts i enlighet med artikel 325bf i förordning (EU) nr 575/2013.

a)

Alla överskridanden, inbegripet överskridanden som konstateras genom utfallstester enligt artikel 325bf.5 i förordning (EU) nr 575/2013, rapporteras till den verkställande ledningen inom tre arbetsdagar från den dag då överskridandet konstaterades.

b)

De analyser som avses i punkterna 1 och 2 rapporteras till den behöriga myndigheten och till den verkställande ledningen inom en månad från och med den dag då överskridandet uppstod.