Artikel 37 Vurdering af analysen af overskridelser

a)

identificerer, hvilke porteføljer eller handelsenheder der primært var årsag til overskridelsen

b)

analyserer forskellene mellem de hypotetiske og faktiske ændringer i porteføljeværdien

c)

analyserer, om markedsbevægelser, risikofaktorer eller parametre var årsag til overskridelsen og, i bekræftende fald, hvilke

d)

analyserer, om eventuelle modelleringsproblemer eller manglende risikofaktorer bidrog til overskridelsen, og redegør for, hvilken del af ændringerne i porteføljeværdien der henholdsvis kan og ikke kan forklares med modellen

e)

analysere, om procesfejl, herunder positioner, for hvilke der ikke på fornøden vis er taget højde, eller manglende opdateringer af data bidrog til eller var årsag til overskridelsen

f)

beskriver resultaterne af de foranstaltninger, der er truffet som følge af litra a)-e), når de underretter de kompetente myndigheder om overskridelser, der skyldes deres backtesting-program, jf. artikel 325bf i forordning (EU) nr. 575/2013.

a)

enhver overskridelse, herunder overskridelser, der vedrører den backtesting, der er omhandlet i artikel 325bf, stk. 5, i forordning (EU) nr. 575/2013, indberettes til den øverste ledelse senest tre hverdage efter den dato, hvor overskridelsen blev konstateret, og at

b)

de analyser, der er omhandlet i stk. 1 og 2, indberettes til den kompetente myndighed og den øverste ledelse senest en måned efter den dato, hvor overskridelsen fandt sted.