37. pants Pārsniegumu analīzes novērtējums

a)

norāda, kuri portfeļi vai tirdzniecības nodaļas galvenokārt izraisīja pārsniegumu;

b)

analizē portfeļa vērtības hipotētisko un faktisko izmaiņu atšķirības;

c)

analizē, vai un kādas tirgus pārmaiņas, riska faktori vai parametri ir izraisījuši pārsniegumu;

d)

analizē, vai jebkādas modelēšanas problēmas vai trūkstošie riska faktori ir veicinājuši pārsniegumu, un paskaidro, kuru daļu no izmaiņām portfeļa vērtībā var izskaidrot ar modeli un kuru nevar;

e)

analizē, vai procesa kļūmes, tostarp pozīcijas, kas nav pienācīgi ietvertas, vai trūkstoši datu atjauninājumi, ir veicinājuši vai izraisījuši pārsniegumu;

f)

apraksta to darbību rezultātus, kas veiktas saskaņā ar a) līdz e) apakšpunktu, paziņojot kompetentajām iestādēm par pārsniegumiem, kas izriet no to atpakaļejošās pārbaudes programmas, kas veikta saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.bf pantu.

a)

par jebkuru pārsniegumu, tostarp pārsniegumu, kas saistīts ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.bf panta 5. punktā minēto atpakaļejošo pārbaudi, ziņo augstākajai vadībai trīs darbdienu laikā no dienas, kad konstatēts pārsniegums;

b)

par 1. un 2. punktā minētajām analīzēm ziņo kompetentajai iestādei un augstākajai vadībai viena mēneša laikā no dienas, kad noticis pārsniegums.