|
+ПРИЛОЖЕНИЕ III |
ПРИЛОЖЕНИЕ IIIПРИЛОЖЕНИЕ III Разширения и изменения на ПВМ ЧАСТ I РАЗШИРЕНИЯ НА ПВМ Раздел 1 Разширения, за които е необходимо одобрение от компетентните органи („съществени“) 1. Разширение на модела за пазарен риск с включване в обхвата му на допълнително място на дейност в друга юрисдикция, включително на позициите, поети на платформа, разположена в друга времева зона или за която се използват друг фронт-офис или информационни системи. 2. Включване в обхвата на модел по ПВМ на класове продукти, за които изчислената съгласно член 364, параграф 1, буква а), подточка i) от Регламент (ЕС) № 575/2013 стойност под риск се различава с над 5 % от изчислената по същия начин стойност под риск за общия портфейл, обхванат от този модел по ПВМ преди разширението. 3. Всяко обратно разширение, като например когато институциите възнамеряват да приложат стандартизирания метод към категории рискове, за които е разрешено използването на вътрешен модел за пазарен риск. Раздел 2 Разширения, за които се изисква предварително известяване на компетентните органи Включването в обхвата на модел по ПВМ на класове продукти, като например продукти, обусловени от предишни практики, или позиции с повече от един базисен актив („multi-underlying positions“), за които, в съответствие с член 367 от Регламент (ЕС) № 575/2013, се изисква моделиране на риска, различно от обхванатото от разрешението за използване на този ПВМ. ЧАСТ II ПРОМЕНИ В ПВМ Раздел 1 Промени, за които е необходимо одобрение от компетентните органи („съществени“) 1. Промените на вида на симулацията, използвана за определяне на стойността под риск — данни за отминали периоди, параметри или по метода „Монте Карло“. 2. Промените в сборния метод, например когато обикновеното сумиране на показателите за риск се заменя с интегрирано моделиране. Раздел 2 Промени, за които се изисква предварително известяване на компетентните органи 1. Промените в основните параметри на статистическите методи по членове 365, 374 или 377 от Регламент (ЕС) № 575/2013, включително някой от следните, без изброяването да е изчерпателно:
а)
съкращаване на броя симулации;
б)
въвеждане или премахване на методите за намаляване на дисперсията;
в)
промени в алгоритмите за генериране на случайни числа;
г)
промени в статистическия метод за изчисляване на променливостта или корелацията между рисковите фактори;
д)
промени в хипотезите за съвместно разпределение на рисковите фактори. 2. Промените във фактическата продължителност на периода на извършено наблюдение по член 365, параграф 1, буква г) от Регламент (ЕС) № 575/2013, включително промените в схемата за претегляне на динамичните редове. 3. Промените в подхода за идентифициране на периода на стрес с цел изчисляване на стресираната стойност под риск по член 365, параграф 2 от Регламент (ЕС) № 575/2013. 4. Промените в определението на факторите за пазарен риск при вътрешния модел за определяне на стойността под риск, включително преминаването към ставка на дисконтиране по ОИС (овърнайт индексиран суап) и движението между нулеви и базови ставки или суапови курсове. 5. Промените в начина, по който динамиката на факторите за пазарен риск води до промяна на стойността на портфейла, като например промени в моделите за оценка на даден инструмент (използвани за изчисляване на чувствителността към факторите за риск или за преоценка на позициите при изчисляването на показателите за риск), преминаването от аналитичен към симулационен модел на ценообразуване, разликите между апроксимацията по Тейлър и пълната преоценка или промени в прилаганите измервания на чувствителността по член 367 от Регламент (ЕС) № 575/2013. 6. Промените в методиката за определяне на аналози. 7. Промените в йерархията на източниците на рейтинги, използвана за определянето на рейтинга на индивидуалната позиция при вътрешния модел за допълнителния риск от неизпълнение и миграционен риск. 8. Промените в методиката за определяне на процента на загубата при неизпълнение или на хоризонтите на ликвидност при вътрешния модел за допълнителния риск от неизпълнение и миграционен риск или моделите за корелационно търгуване по дял IV, глава 5, раздел 4 или 5 от Регламент (ЕС) № 575/2013. 9. Промените в методиката за отнасяне на експозициите към индивидуалните класове експозиции при вътрешния модел за допълнителния риск от неизпълнение и миграционен риск или моделите за корелационно търгуване по дял IV, глава 5, раздел 4 или 5 от Регламент (ЕС) № 575/2013. 10. Промените в методите за оценка на корелацията на експозиция или актив при вътрешния модел за допълнителния риск от неизпълнение и миграционен риск или моделите за корелационно търгуване по дял IV, глава 5, раздел 4 или 5 от Регламент (ЕС) № 575/2013. 11. Промените в методиката за изчисляване на хипотетичната или действителната печалба и загуба за целите на бек-тестването по член 366, параграф 3 и член 369, параграф 2 от Регламент (ЕС) № 575/2013. 12. Промените в методиката за вътрешно утвърждаване по член 369 от Регламент (ЕС) № 575/2013. 13. Структурните, организационните или оперативните промени в ключовите процеси и функции за управление или контролиране на риска по член 368, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013, включително промени във:
а)
висшето ръководство;
б)
рамката за определяне на граничните стойности;
в)
отчетната рамка;
г)
методиката за тестване на устойчивостта;
д)
процеса за новите продукти;
е)
политиката за промяна на вътрешен модел. 14. Промените в информационната среда, включително някоя от следните промени:
а)
промени в информационната система, които водят до изменения в изчислителната методика на вътрешния модел;
б)
прилагане на ценообразуващи модели на продавача;
в)
възлагане на външен изпълнител на централни функции по събирането на данни. 1. Преглед
1.1 Препратки1.2 Идентифицирани изисквания1.3 Свързани стандарти2. Идентифицирани изисквания
3. Свързани стандарти
|