|
+III. MELLÉKLET |
III. MELLÉKLETIII. MELLÉKLET A belső modellen alapuló módszer (IMA) kiterjesztései és módosításai I. RÉSZ A BELSŐ MODELLEN ALAPULÓ MÓDSZER KITERJESZTÉSEI 1. szakasz Az illetékes hatóságok jóváhagyásához kötött (lényeges) kiterjesztések 1. A piaci kockázati modell kiterjesztése másik joghatóságban levő további telephelyre, ideértve az említett modellnek más időzónában található részleg pozícióira vagy olyan részlegre való kiterjesztését, amely eltérő front office-t vagy informatikai rendszereket használ. 2. Olyan termékosztályok bevonása az IMA-modell alkalmazási körébe, amelyek esetében az 575/2013/EU rendelet 364. cikke (1) bekezdése a) pontjának i. alpontja szerint számított kockáztatott érték meghaladja az említett IMA-modell integrálás előtti alkalmazási körébe tartozó teljes portfólió 575/2013/EU rendelet 364. cikke (1) bekezdése a) pontjának i. alpontja szerint számított kockáztatott értékének 5 %-át. 3. A kiterjesztés bármely szűkítése, például olyan esetek, amikor az intézmény a sztenderd módszert kívánja alkalmazni olyan kockázati kategóriákra, amelyek tekintetében engedélyt kapott a piaci kockázatra vonatkozó belső modell használatára. 2. szakasz Az illetékes hatóságoknak előzetesen bejelentendő kiterjesztések Olyan termékosztályok bevonása az IMA-modell alkalmazási körébe, amelyek más kockázatmodellezési módszereket igényelnek, mint azok a termékek, amelyekre az 575/2013/EU rendelet 367. cikkének megfelelően az IMA-modell használata engedélyezett, mint például a változók időbeli alakulásától függő (path-dependent) termékek vagy a több alaptermékes pozíciók. II. RÉSZ A BELSŐ MODELLEN ALAPULÓ MÓDSZER MÓDOSÍTÁSAI 1. szakasz Az illetékes hatóságok jóváhagyásához kötött (lényeges) módosítások 1. A kockáztatott érték kiszámításához használt historikus szimuláció, parametrikus vagy Monte Carlo módszer közötti váltások. 2. Az aggregálás módosításai, például a kockázati mérőszámok egyszerű összegzésének az integrált modellezéssel való felváltása. 2. szakasz Az illetékes hatóságoknak előzetesen bejelentendő módosítások 1. A statisztikai módszerek alapjainak módosítása az 575/2013/EU rendelet 365., 374., 377. cikkének megfelelően, többek között, de nem kizárólag a következők tekintetében:
a)
a szimulációk számának csökkentése;
b)
varianciacsökkentési módszerek bevezetése vagy eltávolítása;
c)
a véletlen számok generálásához használt algoritmusok módosítása;
d)
a kockázati tényezők volatilitásának vagy korrelációjának becsléséhez használt statisztikai módszerek módosítása;
e)
a kockázati tényezők együttes eloszlására vonatkozó feltételezések módosításai. 2. A historikus megfigyelési időszak tényleges hosszának módosítása, ideértve az 575/2013/EU rendelet 365. cikke (1) bekezdésének d) pontja szerinti idősorok súlyozási módjának módosítását. 3. Az 575/2013/EU rendelet 365. cikkének (2) bekezdése szerinti stresszhelyzeti kockáztatott érték kiszámításához használt stresszhelyzeti időszak megállapítását szolgáló megközelítés módosítása. 4. A belső kockáztatottérték-modellben alkalmazott piaci kockázati tényezők meghatározásának módosításai, beleértve az áttérést az OIS (overnight index swap) alapú diszkontálási eljárásra, és a váltást a zéró kupon, a par vagy a swap kamatlábak között. 5. A piaci kockázati tényezők változásainak a portfólió értékváltozásában való megjelenítését célzó módszerek változásai, mint például az eszközértékelési modellek – amelyeket a kockázati mérőszámok számításakor alkalmaznak a kockázati tényezőkre való érzékenységek számításakor vagy a pozíciók újraértékelésekor – változásai, az analitikus modellről a szimuláció alapú árazási modellre való átállás, a Taylor-közelítés és a teljes átértékelés közötti váltás vagy az alkalmazott érzékenységi mérések módosításai az 575/2013/EU rendelet 367. cikkének megfelelően. 6. Módosítások a helyettesítő értékek meghatározására használt módszerekben. 7. Az egyes pozíciók minősítésének meghatározására használt minősítési források hierarchiájának módosítása a járulékos nemteljesítési és átminősítési kockázatra vonatkozó (IRC) módszerben. 8. Az 575/2013/EU rendelet IV. címe, 5. fejezete 4. vagy 5. szakaszának megfelelően az IRC- vagy a korrelációkereskedési modellekben a nemteljesítéskori veszteségrátára vagy a likviditási horizontra alkalmazott módszertan módosításai. 9. Azon módszertan módosításai, amelyet az 575/2013/EU rendelet IV. címe, 5. fejezete 4. vagy 5. szakaszának megfelelően az IRC- vagy a korrelációkereskedési modellekben a kitettségek egyedi kitettségi osztályokhoz való hozzárendelésekor alkalmaznak. 10. Azon módszerek módosításai, amelyeket az 575/2013/EU rendelet IV. címe, 5. fejezete 4. vagy 5. szakaszának megfelelően az IRC- vagy a korrelációkereskedési modellekhez használt kitettség vagy eszközkorreláció becslésére alkalmaznak. 11. Az 575/2013/EU rendelet 366. cikkének (3) bekezdése és 369. cikkének (2) bekezdése szerinti utótesztelés céljából használt feltételezett és tényleges eredmény kiszámításához használt módszertan módosításai. 12. Az 575/2013/EU rendelet 369. cikke szerinti belső validálási módszertan módosításai. 13. Strukturális, szervezeti vagy működési változások az 575/2013/EU rendelet 368. cikkének (1) bekezdése szerinti kockázatkezelési vagy kockázat-ellenőrzési funkciók alapvető folyamataiban, ideértve az alábbiak bármelyikét:
a)
a vezető személyeket érintő változások;
b)
a felső korlátok megállapítására szolgáló keret;
c)
a jelentéstételi keret;
d)
a stressztesztelés módszertana;
e)
az új termékre vonatkozó eljárás;
f)
a belső modell módosítására vonatkozó szabályok. 14. Az informatikai környezet változtatásai, ideértve az alábbiak bármelyikét:
a)
az informatikai rendszer olyan változtatásai, amelyek módosításokat eredményeznek a belső modell számítási eljárásában;
b)
eladói árazási modell alkalmazása;
c)
a központi adatgyűjtési funkciók kiszervezése. 1. Áttekintés
1.1 Hivatkozások1.2 Azonosított követelmények1.3 Kapcsolódó szabványok2. Azonosított követelmények
3. Kapcsolódó szabványok
|