|
+LIITE III |
LIITE IIILIITE III IMA-menetelmään tehtävät laajennukset ja muutokset I OSA IMA-MENETELMÄÄN TEHTÄVÄT LAAJENNUKSET I jakso Toimivaltaisten viranomaisten lupaa edellyttävät laajennukset (”olennaiset laajennukset”) 1. Markkinariskiä koskevan mallin laajentaminen koskemaan uutta sijaintipaikkaa toisella lainkäyttöalueella, mukaan lukien markkinariskiä koskevan mallin laajentaminen koskemaan eri aikavyöhykkeellä sijaitsevan yksikön positioita tai positioita, joiden tapauksessa käytetään eri front officea tai eri tietotekniikkajärjestelmiä. 2. Sellaisten tuoteluokkien sisällyttäminen IMA-mallin soveltamisalaan, joiden asetuksen (EU) N:o 575/2013 364 artiklan 1 kohdan a alakohdan i alakohdan mukaisesti laskettu VaR-luku on suurempi kuin 5 prosenttia VaR-luvusta, joka on laskettu kyseisen IMA-mallin soveltamisalan muodostavalle kokonaissalkulle asetuksen (EU) N:o 575/2013 364 artiklan 1 kohdan a alakohdan i alakohdan mukaisesti ennen kyseisten tuoteluokkien sisällyttämistä. 3. Kaikki käänteiset laajennukset, kuten tapaukset, joissa laitosten on määrä soveltaa standardimenetelmää sellaisiin riskiluokkiin, joiden osalta ne ovat saaneet luvan käyttää sisäistä markkinariskimallia. II jakso Laajennukset, jotka edellyttävät ennakkoilmoituksen antamista toimivaltaisille viranomaisille Sellaisten tuoteluokkien sisällyttäminen IMA-mallin soveltamisalaan, jotka edellyttävät muita riskinmallintamistekniikoita kuin IMA-mallin käyttöä koskevan luvan piiriin kuuluvat luokat asetuksen (EU) N:o 575/2013 367 artiklan mukaisesti edellyttävät; tällaisia tuoteluokkia ovat esimerkiksi polkuriippuvaiset tuotteet tai usean kohde-etuuden positiot. II OSA IMA-MENETELMÄÄN TEHTÄVÄT MUUTOKSET I jakso Toimivaltaisten viranomaisten lupaa edellyttävät muutokset (”olennaiset muutokset”) 1. Muutokset historiallisen simulaation, parametrisen VaR:n tai Monte Carlo VaR:n välillä. 2. Aggregointitapaa koskevat muutokset esimerkiksi silloin, kun riskilukujen yksinkertainen yhteenlaskeminen korvataan integroidulla mallintamisella. II jakso Muutokset, jotka edellyttävät ennakkoilmoituksen antamista toimivaltaisille viranomaisille 1. Asetuksen (EU) N:o 575/2013 365, 374 tai 377 artiklan mukaisissa tilastollisten menetelmien perustekijöissä tapahtuvat muutokset, joihin kuuluvat muun muassa seuraavat:
a)
simulointien määrän väheneminen;
b)
varianssin pienentämismenetelmien käyttöönotto tai poistaminen;
c)
satunnaislukujen generointiin käytettäviä algoritmeja koskevat muutokset;
d)
muutokset tilastollisessa menetelmässä, jolla estimoidaan volatiliteetteja tai korrelaatioita riskitekijöiden välillä;
e)
muutokset riskitekijöiden yhteisjakaumaa koskevissa oletuksissa. 2. Muutokset asetuksen (EU) N:o 575/2013 365 artiklan 1 kohdan d alakohdassa säädetyn havaintojakson efektiivisessä pituudessa, mukaan luettuna muutos aikasarjojen painotusjärjestelmässä. 3. Muutokset menettelyyn, jolla määritetään stressikausi stressitestatun VaR-luvun laskemiseksi asetuksen (EU) N:o 575/2013 365 artiklan 2 kohdan mukaisesti. 4. Sisäisessä VaR-mallissa käytettyjen markkinariskitekijöiden määrittelyä koskevat muutokset, mukaan lukien siirtyminen OIS-diskonttaukseen, siirtymät nollakoron, nimelliskoron tai swap-koron välillä. 5. Muutokset siihen, miten markkinariskitekijöiden muuttuminen näkyy salkun arvon muutoksina; kyseeseen tulevat muun muassa muutokset instrumentin arvostusmalleissa, joita käytetään laskettaessa herkkyyttä riskitekijöihin nähden tai arvostettaessa positioita uudelleen riskilukujen laskennan yhteydessä, muutokset siirryttäessä analyyttisestä hinnoittelumallista simulaatiopohjaiseen hinnoittelumalliin, Taylorin approksimaation ja täyden uudelleenarvostuksen väliset muutokset tai sovellettuja herkkyysmittoja koskevat muutokset, asetuksen (EU) N:o 575/2013 367 artiklan mukaisesti. 6. Muutokset menetelmissä, joita käytetään määritettäessä arvioita (proxies). 7. Muutokset luokitusten lähdehierarkiassa, jota käytetään määritettäessä yksittäisen position luokitusta IRC:ssä. 8. Muutokset menetelmissä, jotka koskevat tappio-osuutta (LGD) tai likviditeettihorisontteja asetuksen (EU) N:o 575/2013 IV osaston 5 luvun 4 tai 5 jakson mukaisissa IRC- tai korrelaatiokaupankäynnin malleissa. 9. Muutokset menetelmissä, joita käytetään vastuiden jakamisessa yksittäisiin vastuuryhmiin asetuksen (EU) N:o 575/2013 IV osaston 5 luvun 4 tai 5 jakson mukaisissa IRC- tai korrelaatiokaupankäynnin malleissa. 10. Muutokset menetelmissä, joita käytetään vastuiden tai saatavien korrelaation estimoinnissa asetuksen (EU) N:o 575/2013 IV osaston 5 luvun 4 tai 5 jaksossa säädetyissä IRC- tai korrelaatiokaupankäynnin malleissa. 11. Muutokset joko todellisten tai oletettujen voittojen ja tappioiden laskentaan sovelletuissa menetelmissä, kun kyseisiä menetelmiä käytetään asetuksen (EU) N:o 575/2013 366 artiklan 3 kohdassa ja 369 artiklan 2 kohdassa säädetyssä toteumatestauksessa. 12. Muutokset asetuksen (EU) N:o 575/2013 369 artiklan mukaisissa sisäisen validoinnin menettelyissä. 13. Rakenteelliset, organisatoriset tai operatiiviset muutokset asetuksen (EU) N:o 575/2013 368 artiklan 1 kohdassa säädettyjen riskienhallinta- tai riskienvalvontatoimintojen ydinprosesseissa mukaan lukien seuraavat muutokset:
a)
toimivaa johtoa koskevat muutokset;
b)
limiittejä koskevat säännöt;
c)
raportointikehys;
d)
stressitesteissä käytettävät menetelmät;
e)
uusia tuotteita koskeva prosessi;
f)
sisäisen mallin muuttamista koskevat periaatteet. 14. Muutokset tietotekniikkaympäristössä, mukaan lukien mikä tahansa seuraavista:
a)
tietotekniikkajärjestelmän muutokset, jotka aiheuttavat muutoksia sisäisen mallin laskentamenettelyyn;
b)
ulkopuolisen toimittajan hinnoittelumallien soveltaminen;
c)
keskeisten tietojenkeruutoimintojen ulkoistaminen. 1. Yleiskatsaus
1.1 Viittaukset1.2 Tunnistetut vaatimukset1.3 Liittyvät standardit2. Tunnistetut vaatimukset
3. Liittyvät standardit
|