ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ III

1. Επέκταση του υποδείγματος κινδύνου αγοράς σε πρόσθετη γεωγραφική θέση σε άλλη δικαιοδοσία, συμπεριλαμβανομένης της επέκτασης του υποδείγματος κινδύνου αγοράς στις θέσεις γραφείου που βρίσκεται σε διαφορετική χρονική ζώνη, ή για το οποίο χρησιμοποιούνται διαφορετική υπηρεσία εξυπηρέτησης ή διαφορετικά συστήματα ΤΠ.

2. Ενσωμάτωση στο πεδίο εφαρμογής ενός υποδείγματος ΙΜΑ κατηγοριών προϊόντων, για τα οποία η αριθμητική τιμή VaR, που υπολογίζεται σύμφωνα με το άρθρο 364 παράγραφος 1 στοιχείο α) σημείο i) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, υπερβαίνει το 5 % της αριθμητικής τιμής VaR, που υπολογίζεται σύμφωνα με το άρθρο 364 παράγραφος 1 στοιχείο α) σημείο i) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, του συνολικού χαρτοφυλακίου που αποτελεί το πεδίο εφαρμογής του εν λόγω υποδείγματος ΙΜΑ πριν από την ενσωμάτωση.

3. Οποιεσδήποτε αντίστροφες επεκτάσεις, όπως οι περιπτώσεις των ιδρυμάτων που έχουν ως στόχο την εφαρμογή της τυποποιημένης μεθόδου σε κατηγορίες κινδύνου για τις οποίες έχουν λάβει άδεια να χρησιμοποιούν εσωτερικό υπόδειγμα κινδύνου αγοράς.

1. Μεταβολές μεταξύ ιστορικής προσομοίωσης, παραμετρικής προσομοίωσης ή προσομοίωσης Monte Carlo για τη δυνητική ζημία (VaR).

2. Μεταβολές στο σύστημα άθροισης, όπως όταν η απλή άθροιση των αριθμητικών στοιχείων κινδύνου αντικαθίσταται από ενοποιημένα μοντέλα.

1. Μεταβολές στα βασικά στοιχεία των στατιστικών μεθόδων, σύμφωνα με τα άρθρα 365, 374 ή 377 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, που περιλαμβάνουν, αλλά δεν περιορίζονται, τα εξής:

2. Μεταβολές στο πραγματικό εύρος της ιστορικής περιόδου παρατήρησης, συμπεριλαμβανομένης της μεταβολής σε ένα σύστημα στάθμισης της χρονολογικής σειράς σύμφωνα με το άρθρο 365 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

3. Μεταβολές στην προσέγγιση για τον εντοπισμό της περιόδου ακραίων συνθηκών για τον υπολογισμό ενός μέτρου της δυνητικής ζημίας υπό ακραίες συνθήκες (Stressed VaR), σύμφωνα με το άρθρο 365 παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

4. Μεταβολές στον ορισμό των παραγόντων κινδύνου της αγοράς που εφαρμόζονται στο εσωτερικό υπόδειγμα δυνητικής ζημίας (VaR), συμπεριλαμβανομένης της μετάβασης σε ένα πλαίσιο προεξόφλησης OIS, τη μετακίνηση μεταξύ μηδενικών επιτοκίων, επιτοκίων par ή επιτοκίων swap.

5. Μεταβολές στον τρόπο με τον οποίο οι μετατοπίσεις σε συντελεστές κινδύνου αγοράς μεταφράζονται σε μεταβολές της αξίας του χαρτοφυλακίου, όπως αλλαγές στα υποδείγματα αποτίμησης του μέσου —που χρησιμοποιούνται για τον υπολογισμό της ευαισθησίας σε παράγοντες κινδύνου ή για να αποτιμηθούν εκ νέου θέσεις κατά τον υπολογισμό των αριθμητικών στοιχείων για τον κίνδυνο—, μεταβολές από αναλυτικό σε βάσει προσομοίωσης υπόδειγμα τιμολόγησης, μεταβολές μεταξύ προσέγγισης Taylor και πλήρους αναπροσαρμογής, ή μεταβολές στα εφαρμοζόμενα μέτρα ευαισθησίας, σύμφωνα με το άρθρο 367 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

6. Μεταβολές στη μεθοδολογία για τον ορισμό προσεγγιστικών μεταβλητών.

7. Μεταβολές στην ιεράρχηση των πηγών διαβαθμίσεων που χρησιμοποιούνται για τον καθορισμό της διαβάθμισης μιας ατομικής θέσης στο IRC.

8. Μεταβολές στη μεθοδολογία σχετικά με την ποσοστιαία ζημία λόγω αθέτησης (LGD) ή τους ορίζοντες ρευστότητας για IRC ή μοντέλα διαπραγμάτευσης συσχετίσεων σύμφωνα με το τμήμα 4 ή το τμήμα 5 του κεφαλαίου 5 του τίτλου IV του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

9. Μεταβολές στη μεθοδολογία για την ταξινόμηση ανοιγμάτων σε μεμονωμένες κατηγορίες ανοιγμάτων στο υπόδειγμα IRC ή στα υποδείγματα διαπραγμάτευσης συσχετίσεων σύμφωνα με το τμήμα 4 ή το τμήμα 5 του κεφαλαίου 5 του τίτλου IV του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

10. Μεταβολές μεθόδων για την εκτίμηση συσχέτισης ανοιγμάτων ή περιουσιακών στοιχείων για το υπόδειγμα IRC ή υποδειγμάτων διαπραγμάτευσης συσχετίσεων σύμφωνα με το τμήμα 4 ή το τμήμα 5 του κεφαλαίου 5 του τίτλου IV του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

11. Μεταβολές στη μεθοδολογία για τον υπολογισμό είτε των πραγματικών είτε των υποθετικών αποτελεσμάτων όταν χρησιμοποιείται για το δοκιμαστικό εκ των υστέρων έλεγχο σύμφωνα με το άρθρο 366 παράγραφος 3 και το άρθρο 369 παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

12. Μεταβολές στη μέθοδο εσωτερικής επικύρωσης σύμφωνα με το άρθρο 369 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

13. Διαρθρωτικές, οργανωτικές ή επιχειρησιακές μεταβολές στις βασικές διαδικασίες διαχείρισης κινδύνου ή λειτουργίες ελέγχου κινδύνου, σύμφωνα με το άρθρο 368 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, που περιλαμβάνουν οποιοδήποτε από τα ακόλουθα:

14. Μεταβολές στο περιβάλλον ΤΠ, όπου περιλαμβάνεται οποιοδήποτε από τα ακόλουθα: