|
+BIJLAGE III |
BIJLAGE IIIBIJLAGE III Uitbreidingen en wijzigingen van de internemodellenbenadering DEEL I UITBREIDINGEN VAN DE INTERNEMODELLENBENADERING Afdeling 1 Uitbreidingen waarvoor toestemming van de bevoegde autoriteiten vereist is („wezenlijk”) 1. Uitbreiding van het marktrisicomodel tot een bijkomende locatie in een ander rechtsgebied, daaronder begrepen het uitbreiden van het marktrisicomodel tot de posities van een desk die in een andere tijdzone is gevestigd of waarvoor verschillende frontoffice- of IT-systemen worden gebruikt. 2. Integratie in het toepassingsgebied van een internemodellenbenaderingsmodel van productcategorieën waarvoor de VaR-waarde, berekend overeenkomstig artikel 364, lid 1, onder a), i), van Verordening (EU) nr. 575/2013, groter is dan 5 % van de VaR-waarde, berekend overeenkomstig artikel 364, lid 1, onder a), i), van Verordening (EU) nr. 575/2013, van de totale portefeuille die het toepassingsgebied van dat internemodellenbenaderingsmodel vormde vóór de integratie. 3. Alle omgekeerde uitbreidingen, zoals gevallen waarin de instellingen de toepassing van de standaardmethode beogen op risicocategorieën waarvoor zij een intern marktrisicomodel mogen gebruiken. Afdeling 2 Uitbreidingen waarvoor voorafgaande kennisgeving aan de bevoegde autoriteiten vereist is De opneming in het toepassingsgebied van een internemodellenbenaderingsmodel van productcategorieën die andere risicomodelleringstechnieken vereisen dan die welke deel uitmaken van de toestemming om dat internemodellenbenaderingsmodel te gebruiken, zoals padafhankelijke producten of meerdere onderliggende posities overeenkomstig artikel 367 van Verordening (EU) nr. 575/2013. DEEL II WIJZIGINGEN VAN DE INTERNEMODELLENBENADERING Afdeling 1 Wijzigingen waarvoor toestemming van de bevoegde autoriteiten vereist is („wezenlijk”) 1. Wijzigingen tussen historische simulatie, parametrische of Monte Carlo VaR. 2. Wijzigingen in het aggregatiestelsel zoals indien een eenvoudige optelling van risicowaarden door geïntegreerde modellering wordt vervangen. Afdeling 2 Wijzigingen waarvoor voorafgaande kennisgeving aan de bevoegde autoriteiten vereist is 1. Wijzigingen in de grondslagen van statistische methoden overeenkomstig de artikelen 365, 374 of 377 van Verordening (EU) nr. 575/2013, met inbegrip van, maar niet beperkt tot elk van de volgende:
a)
vermindering van het aantal simulaties;
b)
invoering of schrapping van variantieverminderingsmethoden;
c)
wijzigingen van de algoritmen om de willekeurige waarden te genereren;
d)
wijzigingen in de statistische methode om volatiliteiten of correlaties tussen risicofactoren te schatten;
e)
wijzigingen in de veronderstellingen over de gezamenlijke verdeling van risicofactoren. 2. Wijzigingen in de feitelijke lengte van de historische waarnemingsperiode, met inbegrip van een wijziging van het wegingsstelsel voor de tijdreeksen overeenkomstig artikel 365, lid 1, onder d), van Verordening (EU) nr. 575/2013. 3. Wijzigingen in de benadering voor het vaststellen van de periode van stress om een Stressed VaR-maatstaf te berekenen, overeenkomstig artikel 365, lid 2, van Verordening (EU) nr. 575/2013. 4. Wijzigingen in de omschrijving van marktrisicofactoren die in het interne VaR-model worden toegepast, inclusief overschakelen op een OIS-verdisconteringskader, veranderen tussen nulrente, nominale rente of swaprente. 5. Wijzigingen in de wijze waarop verschuivingen in marktrisicofactoren zich vertalen in wijzigingen van de waarde van de portefeuille, zoals wijzigingen in modellen voor het waarderen van instrumenten die worden gebruikt om gevoeligheden voor risicofactoren te berekenen of posities te herwaarderen bij de berekening van risicowaarden, veranderen van een analytisch naar een simulatiegebaseerd prijsmodel, veranderen tussen een Taylor-benadering en volledige herwaardering, of wijzigingen in de toegepaste gevoeligheidsmaatstaven, overeenkomstig artikel 367 van Verordening (EU) nr. 575/2013. 6. Wijzigingen in de methodologie voor het omschrijven van vervangende maatstaven. 7. Wijzigingen in de hiërarchie van de bronnen van de ratings die worden gebruikt voor de bepaling van de rating van een individuele positie in het kader van het IRC (kapitaalvereiste voor het additioneel wanbetalingsrisico en migratierisico). 8. Wijzigingen in de methodologie ten aanzien van het verlies bij wanbetaling (LGD) of de liquiditeitshorizons voor het IRC of correlatiehandelsmodellen overeenkomstig afdeling 4 of afdeling 5 van hoofdstuk 5 van titel IV van Verordening (EU) nr. 575/2013. 9. Wijzigingen in de methodologie ten behoeve van de toewijzing van blootstellingen aan individuele blootstellingscategorieën in het kader van het IRC of correlatiehandelsmodellen overeenkomstig afdeling 4 of afdeling 5 van hoofdstuk 5 van titel IV van Verordening (EU) nr. 575/2013. 10. Wijzigingen van methoden voor het schatten van de correlatie van blootstellingen of activa voor het IRC of correlatiehandelsmodellen overeenkomstig afdeling 4 of afdeling 5 van hoofdstuk 5 van titel IV van Verordening (EU) nr. 575/2013. 11. Wijzigingen in de methodologie voor het berekenen van reële of hypothetische winst en reëel of hypothetisch verlies ten behoeve van backtesting overeenkomstig artikel 366, lid 3, en artikel 369, lid 2, van Verordening (EU) nr. 575/2013. 12. Wijzigingen in de internevalideringsmethodologie overeenkomstig artikel 369 van Verordening (EU) nr. 575/2013. 13. Structurele, organisatorische of operationele wijzigingen in de kernprocessen van de risicobeheer- of risicobeheersingsfuncties, overeenkomstig artikel 368, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013, met inbegrip van elk van het volgende:
a)
wijzigingen in het stafpersoneel,
b)
het limietstellingskader,
c)
het rapportagekader,
d)
de stresstestmethodologie,
e)
het nieuwe productproces,
f)
het beleid inzake wijziging van het interne model. 14. Wijzigingen in de IT-omgeving, daaronder begrepen elk van het volgende:
a)
wijzigingen van het IT-systeem die resulteren in wijzigingen in de procedure voor de berekening van het interne model,
b)
toepassing van modellen voor prijsstelling door leveranciers,
c)
uitbesteding van centrale gegevensverzamelingsfuncties. 1. Overzicht
1.1 Referenties1.2 Geïdentificeerde eisen1.3 Gerelateerde standaarden2. Geïdentificeerde eisen
3. Gerelateerde standaarden
|