|
+PRÍLOHA III |
PRÍLOHA IIIPRÍLOHA III Rozšírenia a zmeny IMA ČASŤ I ROZŠÍRENIA IMA Oddiel 1 Rozšírenia, ktoré si vyžadujú súhlas príslušných orgánov („závažné“) 1. Rozšírenie modelu trhového rizika o ďalšiu lokalitu v inej jurisdikcii vrátane rozšírenia modelu trhového rizika o pozície desku sídliaceho v inej časovej zóne alebo desku, pri ktorom sa používajú iné systémy front office alebo iné systémy IT. 2. Integrácia tých tried produktov do rozsahu pôsobnosti modelu IMA, pri ktorých hodnota VaR vypočítaná podľa článku 364 ods. 1 písm. a) bodu i) nariadenia (EÚ) č. 575/2013 presahuje 5 % hodnoty VaR vypočítanej podľa článku 364 ods. 1 písm. a) bodu i) nariadenia (EÚ) č. 575/2013 celkového portfólia tvoriaceho rozsah pôsobnosti uvedeného modelu IMA pred touto integráciou. 3. Akékoľvek reverzné rozšírenia, ako napr. prípady, keď je zámerom inštitúcií uplatňovať štandardizovanú metódu na tie kategórie rizík, pre ktoré dostali povolenie využívať pre trhové riziko interný model. Oddiel 2 Rozšírenia, ktoré si vyžadujú oznámenie príslušným orgánom ex ante Zahrnutie tých tried produktov do rozsahu pôsobnosti modelu IMA, ktoré si vyžadujú iné techniky modelovania rizika než tie, ktoré tvoria súčasť povolenia využívať uvedený model IMA, ako napr. produkty viazané na vývoj ceny („path-dependent products“) alebo pozície s viacerými podkladovými nástrojmi („multi-underlying positions“) podľa článku 367 nariadenia (EÚ) č. 575/2013. ČASŤ II ZMENY IMA Oddiel 1 Zmeny, ktoré si vyžadujú súhlas príslušných orgánov („závažné“) 1. Zmeny medzi hodnotami VaR na základe historickej simulácie, parametrickej hodnoty, resp. podľa metódy Monte Carlo. 2. Zmeny v agregačnej schéme, ako napr. keď sa jednoduché sčítanie hodnôt rizika nahradí integrovaným modelovaním. Oddiel 2 Zmeny, ktoré si vyžadujú oznámenie príslušným orgánom ex ante 1. Zmeny základných predpokladov štatistických metód podľa článkov 365, 374 alebo 377 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 vrátane, okrem iného, týchto aspektov:
a)
zníženia počtu simulácií;
b)
zavedenia alebo odstránenia metód znižovania rozptylu;
c)
zmien algoritmov generovania náhodných čísel;
d)
zmien štatistickej metódy odhadovania volatilít alebo korelácií medzi rizikovými faktormi;
e)
zmien v predpokladoch týkajúcich sa spoločného rozdelenia rizikových faktorov. 2. Zmeny efektívnej dĺžky obdobia historického pozorovania vrátane zmeny schémy váženia časového radu podľa článku 365 ods. 1 písm. d) nariadenia (EÚ) č. 575/2013. 3. Zmeny prístupu na identifikáciu stresového obdobia s cieľom vypočítať mieru stresovanej VaR podľa článku 365 ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 575/2013. 4. Zmeny vo vymedzení faktorov trhového rizika uplatňovaných pri internom modeli VaR vrátane migrácie na rámec diskontovania OIS, prechodu medzi nulovými sadzbami, paritnými sadzbami alebo swapovými sadzbami. 5. Zmeny v tom, ako sa presuny vo faktoroch trhového rizika premietajú do zmien hodnoty portfólia, ako napr. zmeny modelov oceňovania nástrojov (používané na výpočet citlivostí voči rizikovým faktorom alebo na preceňovanie pozícií pri výpočte hodnôt rizika), zmeny z analytického modelu oceňovania na model oceňovania založený na simuláciách, zmeny medzi Taylorovou aproximáciou a úplným precenením, alebo zmeny v uplatňovaných opatreniach v oblasti citlivosti podľa článku 367 nariadenia (EÚ) č. 575/2013. 6. Zmeny v metodike vymedzovania proxy údajov. 7. Zmeny v hierarchii zdrojov ratingov používané na určenie ratingu individuálnej pozície v IRC. 8. Zmeny v metodike týkajúcej sa miery straty v prípade zlyhania (LGD) alebo horizontov likvidity pre IRC alebo modelov korelačného obchodovania podľa hlavy IV kapitoly 5 oddielu 4 alebo 5 nariadenia (EÚ) č. 575/2013. 9. Zmeny v metodike používanej na prideľovanie expozícií do jednotlivých tried expozícií v IRC alebo modelov korelačného obchodovania podľa hlavy IV kapitoly 5 oddielu 4 alebo 5 nariadenia (EÚ) č. 575/2013. 10. Zmeny metód používaných na odhadovanie korelácie medzi expozíciami alebo aktívami pri IRC alebo modelov korelačného obchodovania podľa hlavy IV kapitoly 5 oddielu 4 alebo 5 nariadenia (EÚ) č. 575/2013. 11. Zmeny v metodike výpočtu buď skutočného alebo hypotetického zisku a straty, keď sa používa na účely spätného testovania podľa článku 366 ods. 3 a článku 369 ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 575/2013. 12. Zmeny v metodike internej validácie podľa článku 369 nariadenia (EÚ) č. 575/2013. 13. Štrukturálne, organizačné alebo prevádzkové zmeny hlavných procesov v rámci funkcií riadenia rizík alebo kontroly rizík podľa článku 368 ods. 1 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 vrátane ktoréhokoľvek z týchto aspektov:
a)
zmien vyšších riadiacich pracovníkov;
b)
rámca na stanovovanie limitu;
c)
rámca na podávanie správ;
d)
metodiky stresového testovania;
e)
postupu na zavádzanie nových produktov;
f)
politiky pri zmene interného modelu. 14. Zmeny v prostredí IT vrátane ktoréhokoľvek z týchto aspektov:
a)
zmien systému IT, ktoré vedú k zmenám postupu výpočtu interného modelu;
b)
uplatňovania cenových modelov dodávateľa;
c)
outsourcingu funkcií centrálneho zberu údajov. 1. Prehľad
1.1 Odkazy1.2 Identifikované požiadavky1.3 Súvisiace štandardy2. Identifikované požiadavky
3. Súvisiace štandardy
|