|
+PŘÍLOHA III |
PŘÍLOHA IIIPŘÍLOHA III Rozšíření a změny přístupu interních modelů (IMA) ČÁST I ROZŠÍŘENÍ PŘÍSTUPU IMA Oddíl 1 Rozšíření vyžadující svolení příslušných orgánů („podstatná“) 1. Rozšíření modelu tržního rizika na další lokalitu v jiné jurisdikci, včetně rozšíření modelu tržního rizika na pozice kanceláře, jež se nachází v jiném časovém pásmu nebo pro niž se používají jiné systémy front office nebo IT systémy. 2. Jsou-li do oblasti působnosti modelu IMA začleněny kategorie produktů, jejichž hodnota VaR vypočítaná podle čl. 364 odst. 1 písm. a) bodu i) nařízení (EU) č. 575/2013 převyšuje 5 % hodnoty VaR, vypočítané podle čl. 364 odst. 1 písm. a) bodu i) nařízení (EU) č. 575/2013, celkového portfolia, které tvoří oblast působnosti modelu IMA před takovým začleněním. 3. Veškerá zpětná rozšíření, jako jsou případy, kdy si instituce přejí uplatňovat standardizovanou metodu na kategorie rizika, pro které jim bylo uděleno svolení používat interní model tržního rizika. Oddíl 2 Rozšíření, která je třeba předem oznámit příslušným orgánům Jsou-li do oblasti působnosti modelu IMA začleněny kategorie produktů, které vyžadují použití jiných metod modelování rizika, než těch, které jsou součástí svolení k používání uvedeného modelu IMA, jako jsou produkty vázané na vývoj ceny (path-dependent products) nebo pozice s více podkladovými nástroji (multi-underlying positions) podle článku 367 nařízení (EU) č. 575/2013. ČÁST II ZMĚNY PŘÍSTUPU IMA Oddíl 1 Změny vyžadující svolení příslušných orgánů („podstatné“) 1. Změny metody stanovení hodnoty VaR: na základě historické simulace, parametrů nebo simulace Monte Carlo. 2. Změny metody agregace: například prostý součet rizikových hodnot je nahrazen integrovaným modelováním. Oddíl 2 Změny, které je třeba předem oznámit příslušným orgánům 1. Změny základních prvků statistických metod podle článků 365, 374 nebo 377 nařízení (EU) č. 575/2013, mimo jiné včetně:
a)
snížení počtu simulací;
b)
zavedení nebo zrušení metod snížení rozptylu;
c)
změny algoritmů generujících náhodná čísla;
d)
změny statistické metody pro odhad volatility nebo korelací mezi rizikovými faktory;
e)
změny předpokladů týkajících se společné distribuce rizikových faktorů. 2. Změny období efektivního historického sledování, včetně změny systému vážení časových řad podle čl. 365 odst. 1 písm. d) nařízení (EU) č. 575/2013. 3. Změny přístupu k identifikaci stresového období pro výpočet stresové hodnoty v riziku podle čl. 365 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013. 4. Změny definice faktorů tržního rizika uplatňovaných v interním modelu VaR, včetně přesunu k diskontnímu rámci OIS, přechodu mezi nulovými, nominálními nebo swapovými sazbami. 5. Změny v tom, jak se posuny u faktorů tržního rizika promítají do změn hodnoty portfolia, například změny modelů oceňování nástrojů používaných pro výpočet citlivosti na rizikové faktory nebo pro přehodnocení pozic při výpočtu rizikových hodnot – změny z analytického cenového modelu na simulační cenový model, změny mezi Taylorovou aproximací a plným přeceněním nebo změny v uplatněných citlivostních opatřeních podle článku 367 nařízení (EU) č. 575/2013. 6. Změny metodiky pro určení substitutů. 7. Změny hierarchie zdrojů ratingů používaných pro stanovení ratingu jednotlivých pozic v IRC. 8. Změny metodiky týkající se ztrátovosti ze selhání (LGD) nebo horizontů likvidity pro modely IRC nebo modely obchodování s korelací podle oddílu 4 nebo 5 kapitoly 5 hlavy IV nařízení (EU) č. 575/2013. 9. Změny metodiky používané pro přiřazování expozic k jednotlivým kategoriím expozic v modelech IRC nebo modelech obchodování s korelací podle oddílu 4 nebo 5 kapitoly 5 hlavy IV nařízení (EU) č. 575/2013. 10. Změny metodiky pro odhad korelace expozic nebo aktiv pro modely IRC nebo modely obchodování s korelací podle oddílu 4 nebo 5 kapitoly 5 hlavy IV nařízení (EU) č. 575/2013. 11. Změny metodiky pro výpočet skutečných nebo hypotetických zisků a ztrát, pokud se používá pro účely zpětného testování podle čl. 366 odst. 3 a čl. 369 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013. 12. Změny metodiky interní validace podle článku 369 nařízení (EU) č. 575/2013. 13. Strukturální, organizační nebo provozní změny hlavních procesů řízení rizika nebo útvarů kontroly rizika podle čl. 368 odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013, včetně kterékoli z následujících možností:
a)
změn vedoucích pracovníků;
b)
rámce pro stanovení limitů;
c)
rámce pro podávání zpráv;
d)
metodiky zátěžových testů;
e)
procesů pro nové produkty;
f)
postupů pro změny interních modelů. 14. Změny IT prostředí, včetně kterékoli z následujících možností:
a)
změny systému IT, které mají za následek změny ve výpočtu interního modelu;
b)
použití modelů oceňování prodejce;
c)
outsourcing funkcí centrálního shromažďování údajů. 1. Přehled
1.1 Odkazy1.2 Identifikované požadavky1.3 Související standardy2. Identifikované požadavky
3. Související standardy
|