6. Моделът следва да отчита различията, възникващи от разликите в определението на кредитното …

Моделът следва да отчита различията, възникващи от разликите в определението на кредитното събитие, ранга в капиталовата структура или експозицията към различни структури в рамките на групата. Това например би могло да бъде изпълнено чрез използването на стохастични нива на възстановяване. Облигациите, които не са реализирани, по принцип се включват в портфейла за допълнителен риск от неизпълнение и миграционен риск, ако са част от търговския портфейл (вж. параграф 4.5). Поради това моделът следва да отчита риска от това, че оценките и реализациите на загубите при неизпълнение след неизпълнение могат да се различават от оценките преди настъпване на неизпълнението. Първоначалните загуби при неизпълнение или нива на възстановяване, които се прилагат по отношение на отделно неизпълнение на позиции, трябва да бъдат актуализирани със същата честота за допълнителния риск от неизпълнение и миграционния риск, както при изчисляването на печалбите и загубите, а загубите при неизпълнение трябва да бъдат в съответствие със сумата, използвана за изчисляването на печалбите и загубите.

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/