6. Modelul trebuie să surprindă divergenţele care rezultă din diferenţele legate de definiţia …

Modelul trebuie să surprindă divergenţele care rezultă din diferenţele legate de definiţia evenimentului de credit, poziţia ierarhică în structura de capital sau expunerea la diverse entităţi în cadrul unui grup. Aceasta ar putea fi aplicată, de exemplu, prin utilizarea ratelor de recuperare stocastice. Obligaţiunile aflate în stare de nerambursare sunt, în principiu, incluse în portofoliul IRC dacă acestea fac parte din portofoliul de tranzacţionare (a se vedea punctul 4.5). În consecinţă, modelul trebuie să surprindă riscul ca indiciile sau valorile reale ale pierderilor în caz de nerambursare, ulterioare nerambursării, să fie diferite de estimările anterioare nerambursării. Pierderile iniţiale în caz de nerambursare sau rata de recuperare aplicată poziţiilor individuale aflate în stare de nerambursare trebuie actualizate cu aceeaşi frecvenţă pentru IRC şi pentru calcularea profitului şi a pierderii, iar pierderile în caz de nerambursare trebuie să corespundă valorilor numerice utilizate pentru calcularea profitului şi a pierderii.

1. Prezentare generală

1.1 Referințe

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

3. Standarde asociate

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/