6. A modellnek kezelnie kell a hitelesemény definíciójából adódó eltéréseket, a tőkeszerkezet …

A modellnek kezelnie kell a hitelesemény definíciójából adódó eltéréseket, a tőkeszerkezet rangsorát, illetve az egyes csoportokon belüli különböző intézményeknek való kitettséget. Ez például sztochasztikus gyógyulási ráták alkalmazásával valósítható meg. A nemteljesítő kötvények elvben az IRC-portfolióba kerülnek, ha szerepelnek a kereskedési könyvben (lásd a 4. szakasz 5. bekezdését). A modellnek ezért kezelnie kell azt a kockázatot, hogy a nemteljesítés utáni nemteljesítéskori veszteségráta (LGD) jelzett vagy tényleges értékei eltérhetnek a nemteljesítés előtti becsült értéküktől. Az egyes nemteljesítő pozíciókra alkalmazott eredeti LGD-értéket, illetve a gyógyulási rátát ugyanolyan gyakorisággal kellene frissíteni az IRC-számításhoz, mint az eredményszámításhoz, emellett LGD-értékeknek összhangban kell lenniük az eredményszámításhoz használt számokkal.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/