6. Model mora zajemati odstopanja, ki izhajajo iz razlik v opredelitvi kreditnega dogodka …

Model mora zajemati odstopanja, ki izhajajo iz razlik v opredelitvi kreditnega dogodka, podrejenosti v strukturi kapitala ali izpostavljenosti različnim subjektom v skupini. To se lahko na primer izvaja z uporabo stohastičnih stopenj poplačil. Obveznice v položaju neplačila so načeloma vključene v portfelj IRC, če so v trgovalni knjigi (primerjaj z odstavkom 4.5). Zato mora model zajemati tveganje, da lahko ocene LGD po neplačilu odstopajo od njihovih ocen pred neplačilom. Začetne LGD ali stopnjo poplačila, ki se uporablja za posamezne neplačane pozicije, je treba posodabljati enako pogosto za izračun IRC kot za izračun dobičkov in izgub, LGD pa morajo biti skladne s številkami, uporabljenimi za izračun dobičkov in izgub.

1. Pregled

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/