6. Mudel peaks käsitlema erinevusi, mis tulenevad krediidisündmuse määratluse erinevustest …

Mudel peaks käsitlema erinevusi, mis tulenevad krediidisündmuse määratluse erinevustest, nõudeõiguse järkudest kapitali struktuuris või kokkupuutest eri üksustega rühma sees. Seda võib näiteks rakendada stohhastiliste taastumismäärade kasutamise kaudu. Makseviivitusega võlakirjad kaasatakse põhimõtteliselt IRC-portfelli, kui need on kauplemisportfellis (vrd punkti 4 alapunkt 5). Mudel peaks seepärast käsitlema riski, et makseviivitusejärgsed makseviivitusest tingitud kahjumäärad võivad erineda makseviivituse-eelsetest hinnangutest. Esialgne makseviivitusest tingitud kahjumäär või taastumismäär, mida kohaldatakse individuaalsete makseviivitusega positsioonide suhtes, tuleb ajakohastada IRC suhtes sama sagedusega kui kasumi/kahjumi arvutamisel ning makseviivitusest tingitud kahjumäärad peavad olema kooskõlas kasumi/kahjumi arvutamise arvudega.

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/