6. Modelis turi atspindėti neatitikimus, susidarančius dėl kredito įvykio apibrėžties …

Modelis turi atspindėti neatitikimus, susidarančius dėl kredito įvykio apibrėžties, prioritetiškumo kapitalo struktūroje ar skirtingų grupės subjektų pozicijų poveikio skirtumų. Tai galima padaryti, pavyzdžiui, panaudojant stochastines atstatomąsias normas. Obligacijos, esant įsipareigojimų neįvykdymui, paprastai įtraukiamos į IRC portfelį, jei jos įtrauktos į prekybos knygą (žr. 4 punkto 5 dalį). Modelis turi atspindėti riziką, kad neįvykdžius įsipareigojimų LGD rodikliai arba realizacijos gali skirtis nuo nustatytųjų prieš įsipareigojimų neįvykdymą. Pradinį LGD arba atstatytąją normą, taikomą atskiroms neįvykdytų įsipareigojimų pozicijoms, IRC reikia atnaujinti taip pat dažnai kaip ir apskaičiuojant P&L, o LGD turi atitikti skaičius, naudojamus P&L apskaičiuoti.

1. Apžvalga

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

3. Susiję standartai

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/