6. Model by měl zachycovat odlišnosti vyplývající z rozdílů v definici úvěrové události, úrovně v …

Model by měl zachycovat odlišnosti vyplývající z rozdílů v definici úvěrové události, úrovně v kapitálové struktuře nebo expozice vůči různým subjektům v rámci skupiny. To by například mohlo být provedeno za pomocí stochastických výtěžností. Dluhopisy, u nichž došlo k selhání, jsou v zásadě obsaženy v portfoliu IRC, pokud jsou v obchodním portfoliu (srov. bod 4 podbod 5). Z tohoto důvodu by model měl zachycovat riziko, že se známky nebo realizace LGD po selhání mohou odchýlit od svých odhadů před selháním. Počáteční LGD nebo výtěžnost uplatňované na jednotlivé pozice, u nichž došlo k selhání, by musely být aktualizovány se stejnou frekvencí u IRC jako u výpočtu zisku a ztrát a LGD musí být v souladu s hodnotami použitými při výpočtu zisku a ztrát.

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/