6. Izmantotajā modelī jāņem vērā atšķirības, kuru cēlonis ir dažādas kredītnotikuma definīcijas …

Izmantotajā modelī jāņem vērā atšķirības, kuru cēlonis ir dažādas kredītnotikuma definīcijas, kapitāla struktūras pakāpes vai darījumi ar dažādām grupas struktūrām. To var īstenot, piemēram, izmantojot stohastiskas atgūšanas likmes. Ja tirdzniecības portfelī ir iekļautas obligācijas, kuru saistības netiek pildītas, tās iekļauj arī IRC portfelī (sk. 4.5. punktu). Tāpēc izmantotajā modelī jāņem vērā risks, ka LGD vērtējumi vai faktiskās vērtības pēc saistību nepildīšanas gadījuma var atšķirties no vērtībām, kas aprēķinātas pirms saistību nepildīšanas. Sākotnējā LGD vai atgūšanas likme, ko piemēro atsevišķām pozīcijām, kuru saistības netiek pildītas, IRC aprēķinos jāatjaunina tikpat bieži kā peļņas un zaudējumu aprēķinos, savukārt LGD jāatbilst peļņas un zaudējumu aprēķināšanā izmantotajiem skaitļiem.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/