91. Като вземат предвид наличността на данните, структурата на модела и портфейла, както и бизнес …

Като вземат предвид наличността на данните, структурата на модела и портфейла, както и бизнес изискванията, институциите следва да изберат подходящ метод за извършване на калибрирането в съответствие със следните принципи:

• (а) институциите могат да изберат един от следните видове калибриране:
• (i) калибриране в съответствие с член 180, параграф 1, буква а) или член 180, параграф 2, буква а) от Регламент (ЕС) № 575/2013;
• (ii) калибриране в съответствие с член 169, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013 в комбинация с член 180, параграф 1, буква а) или член 180, параграф 2, буква а) от същия регламент, ако се използва непрекъсната рейтингова скала;
• (б) за експозиции към предприятия, институции, централни правителства и централни банки и за експозиции в капиталови инструменти, когато институцията използва подхода PD/LGD, посочен в член 155, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013, институциите могат да изберат един от следните видове калибриране:
• (i) калибриране на основата на съотнасяне към рейтинговата скала, която е използвана от агенция за външна кредитна оценка (АВКО) или подобна организация в съответствие с член 180, параграф 1, буква е) от Регламент (ЕС) № 575/2013;
• (ii) калибриране на нивото на подходящите сегменти на калибриране на съответните оценки на вероятността от неизпълнение, когато се използва прогнозен статистически модел за нивата на неизпълнение в съответствие с раздел 4 от РТС за методологията за оценка на базата на IRB, когато PD се изчисляват като прости усреднени стойности на оценките за вероятност от неизпълнение за отделни длъжници в определена категория или група в съответствие с член 180, параграф 1, ж) от Регламент (ЕС) № 575/2013;
• (в) за експозиции на дребно институциите могат да изберат калибриране на основата на общите загуби и LGD в съответствие с член 180, параграф 2, буква б) и член 180, параграф 2, буква г) от Регламент (ЕС) № 575/2013;
• (г) за експозиции по закупени корпоративни вземания институциите могат да изберат калибриране на основата на очакваните загуби и LGD в съответствие с член 180, параграф 1, буква б) и член 180, параграф 1, буква в) от Регламент (ЕС) № 575/2013;

1. Преглед

1.1 Препратки

• Член 169 3.

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/