91. Instituten bör ta hänsyn till tillgången på data, modellens uppbyggnad samt de krav portföljen …

Instituten bör ta hänsyn till tillgången på data, modellens uppbyggnad samt de krav portföljen och verksamheten ställer och sedan välja en lämplig metod för att genomföra kalibreringen i enlighet med följande principer:

• (a) Instituten kan välja en av följande typer av kalibrering:
• (i) En kalibrering i enlighet med artikel 180.1 a eller 180.2 a i förordning (EU) nr 575/2013.
• (ii) En kalibrering i enlighet med artikel 169.3 i förordning (EU) nr 575/2013 i kombination med artikel 180.1 a eller 180.2 a i samma förordning, om en kontinuerlig riskklasskala används.
• (b) För exponeringar mot företag, institut, nationella regeringar och centralbanker samt för aktieexponeringar där ett institut använder PD-/LGD-metoden som anges i artikel 155.3 i förordning (EU) nr 575/2013 kan instituten välja en av följande typer av kalibrering:
• (i) En kalibrering som grundar sig på översättning till den skala för riskklassning som används av ett externt kreditvärderingsinstitut eller en liknande organisation i enlighet med artikel 180.1 f i förordning (EU) nr 575/2013.
• (ii) En kalibrering på nivån för lämpliga kalibreringssegment för relevanta estimeringar av sannolikheten för fallissemang, om det rör sig om en statistisk prognosmodell, i enlighet med avsnitt 4 i den tekniska standarden för tillsyn för den interna bedömningsmetoden, där PD-värdena estimeras som enkla medelvärden av estimeringar av sannolikheten för fallissemang när det gäller enskilda gäldenärer i en viss klass enligt artikel 180.1 g i förordning (EU) nr 575/2013.
• (c) För exponeringar mot hushåll kan instituten välja en kalibrering som grundar sig på totala förluster och LGD-värden i enlighet med artikel 180.2 b och d i förordning (EU) nr 575/2013.
• (d) För förvärvade företagsfordringar kan instituten välja en kalibrering som grundar sig på förväntade förluster och LGD-värden i enlighet med artikel 180.1 b och c i förordning (EU) nr 575/2013.

1. Översikt

1.1 Referenser

• Artikel 169 3.

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

3. Relaterade standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/