91. Az adatok rendelkezésre állását, a modell és a portfólió szerkezetét és az üzleti igényeket …

Az adatok rendelkezésre állását, a modell és a portfólió szerkezetét és az üzleti igényeket figyelembe véve az intézmény válasszon olyan megfelelő módszert, amellyel a kalibrációt az alábbi elvek szerint le tudja folytatni:

• (a) az intézmény a kalibráció alább felsorolt típusai közül választhat:
• (i) az 575/2013/EU rendelet 180(1) a) vagy 180(2) a) pontja szerint lefolytatott kalibráció;
• (ii) az 575/2013/EU rendelet 169(3) bekezdése és ugyanennek a rendeletnek a 180(1)
• a) vagy 180(2) a) pontja együttes alkalmazása alapján végzett kalibráció folytonos skála használata esetén;
• (b) olyan vállalattal, intézménnyel, központi kormányzattal és központi bankkal szemben fennálló kitettség és részvénykitettség esetében, ahol az intézmény az 575/2013/EU rendelet 155(3) bekezdésében rögzített PD/LGD megközelítést alkalmazza, az intézmény az alábbi kalibrációtípusok közül választhat:
• (i) külső hitelminősítő intézet (KHMI) vagy hasonló szervezet által az 575/2013/EU rendelet 180(1) f) pontjának megfelelően alkalmazott minősítési skála szerinti besoroláson alapuló kalibráció;
• (ii) a nemteljesítést statisztikai alapon előrejelző modell esetén akkor, ha az IRB értékelési módszerről szóló szabályozástechnikai standardok 4. bekezdésével összhangban az intézmény a PD-értékeket az 575/2013/EU rendelet 180(1) g) pontja szerint egy adott kategóriába tartozó ügyfelek nemteljesítési valószínűségeinek egyszerű átlagaként becsli, a nemteljesítés valószínűségének vonatkozó becsléseihez tartozó kalibrációs szegmensek szintjén elvégzett kalibráció;
• (c) lakossági kitettségek esetén az intézmény az 575/2013/EU rendelet 180(2) b) és 180(2) d) pontjának megfelelően a teljes veszteség és az LGD értékek alapján választhat kalibrációt;
• (d) vásárolt vállalati követelések esetén az intézmény az 575/2013/EU rendelet 180(1) b) és 180(1) c) pontjának megfelelően a várható veszteség és az LGD értékek alapján választhat kalibrációt.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

• Article 169 3.

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/