91. Rekening houdend met de beschikbaarheid van gegevens, de structuur van het model en de …

Rekening houdend met de beschikbaarheid van gegevens, de structuur van het model en de portefeuille, en de bedrijfseisen, dienen instellingen een passende methode voor het uitvoeren van de kalibratie te kiezen, met inachtneming van de volgende beginselen:

• (a) instellingen kunnen kiezen voor een van de volgende soorten kalibratie:
• (i) een kalibratie overeenkomstig artikel 180, lid 1, onder a), of artikel 180, lid 2, onder a), van Verordening (EU) nr. 575/2013;
• (ii) een kalibratie overeenkomstig artikel 169, lid 3, van Verordening (EU) nr. 575/2013 in combinatie met artikel 180. lid 1, onder a) of artikel 180, lid 2, onder a), van die verordening indien gebruik wordt gemaakt van een continue ratingschaal;
• (b) Voor blootstellingen met betrekking tot ondernemingen, instellingen en centrale overheden en centrale banken en voor blootstellingen in aandelen waarbij een instellingen gebruik maakt van de in artikel 155, lid 3, van Verordening (EU) nr. 575/2013 beschreven PD/LGD-benadering, kunnen instellingen kiezen voor een van de volgende soorten kalibratie:
• (i) een kalibratie op basis van een mapping naar de door een externe kredietbeoordelingsinstelling (EKBI) of een vergelijkbare organisatie toegepaste ratingschaal overeenkomstig artikel 180, lid 1, onder f), van Verordening (EU) nr. 575/2013 ;
• (ii) voor een statistisch voorspellingsmodel voor wanbetaling, in overeenstemming met deel 4 van de TRN inzake de IRB-beoordelingsmethode, wanneer de PD's worden geraamd als eenvoudige gemiddelden van PD-ramingen voor individuele debiteuren of blootstellingen in een gegeven klasse of groep overeenkomstig artikel 180, lid 1, onder g), van Verordening (EU) nr. 575/2013, een kalibratie op het niveau van passende kalibratiesegmenten van de betrokken PD-ramingen;
• (c) Voor blootstellingen met betrekking tot particulieren en kleine partijen kunnen instellingen kiezen voor een kalibratie op basis van totale verliezen en LGD's overeenkomstig artikel 180, lid 2, onder b) en d), van Verordening (EU) nr. 575/2013;
• (d) Voor blootstellingen met betrekking tot particulieren en kleine partijen kunnen instellingen kiezen voor een kalibratie op basis van totale verliezen en LGD's overeenkomstig artikel 180, lid 1, onder b) en c), van Verordening (EU) nr. 575/2013;

1. Overzicht

1.1 Referenties

• Artikel 169 3.

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/