91. Ținând cont de disponibilitatea datelor, de structura modelului și a portofoliului, precum și …

Ținând cont de disponibilitatea datelor, de structura modelului și a portofoliului, precum și de cerințele economice, instituțiile trebuie să aleagă o metodă adecvată pentru efectuarea calibrării în conformitate cu următoarele principii:

• (a) instituțiile pot alege unul dintre următoarele tipuri de calibrare:
• (i) o calibrare potrivit articolului 180 alineatul (1) litera (a) sau articolului 180 alineatul (2) litera (a) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
• (ii) o calibrare în conformitate cu articolul 169 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 coroborat cu articolul 180 alineatul (1) litera (a) sau cu articolul 180 alineatul (2) litera (a) din același regulament, dacă se utilizează o scală de rating continuă;
• (b) pentru expunerile față de societăți, instituții, administrații centrale și bănci centrale și pentru expuneri provenind din titluri de capital în care o instituție folosește abordarea PD/LGD stipulată la articolul 155 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, instituțiile pot alege unul dintre următoarele tipuri de calibrare:
• (i) o calibrare bazată pe o punere în corespondență cu scala de rating folosită de o instituție externă de evaluare a creditului (ECAI) sau de o organizație similară potrivit articolului 180 alineatul (1) litera (f) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
• (ii) pentru un model de predicție statistică a stărilor de nerambursare , potrivit secțiunii 4 din STR privind metodologia de evaluare IRB, în cazul în care PD sunt estimate ca simple medii ale estimărilor de probabilitate a nerambursărilor pentru debitori individuali dintr- o anumită clasă de rating sau grupă de risc potrivit articolului 180 alineatul (1) litera (g) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, o calibrare la nivelul segmentelor de calibrare adecvate ale estimărilor relevante ale probabilităț ii de nerambursare;
• (c) pentru expunerile de tip retail, instituțiile pot alege o calibrare pe baza pierderilor totale și a LGD potrivit articolului 180 alineatul (2) litera (b) și articolului 180 alineatul (2) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
• (d) p entru creanțele achiziționate faţă de societăți, instituțiile pot alege o calibrare pe baza pierderilor și LGD preconizate potrivit articolului 180 alineatul (1) litera (b) și articolului 180 alineatul (1) litera (c) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.

1. Prezentare generală

1.1 Referințe

• Article 169 3.

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

3. Standarde asociate

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/