+91. Instituce by měly vzít v úvahu dostupnost údajů, strukturu modelu a portfolia i obchodní …

91. Instituce by měly vzít v úvahu dostupnost údajů, strukturu modelu a portfolia i obchodní …

Instituce by měly vzít v úvahu dostupnost údajů, strukturu modelu a portfolia i obchodní požadavky a měly by zvolit vhodnou metodu provedení kalibrace v souladu s následujícími zásadami:

  • (a) Instituce si mohou vybrat jeden z následujících typů kalibrace:
  • (i) kalibraci podle čl. 180 odst. 1 písm. a) nebo čl. 180 odst. 2 písm. a) nařízení (EU) č. 575/2013 ;
  • (ii) kalibraci podle čl. 169 odst. 3 nařízení (EU) č. 575/2013 v kombinaci s čl. 180 odst. 1 písm. a) nebo čl. 180 odst. 2 písm. a ) tohoto nařízení, pokud se použije spojitá ratingová stupnice ;
  • (b) u expozic vůči podnikům, institucím, ústředním vládám a centrálním bankám a u akciových expozic, u nichž instituce využívá přístup PD/LGD stanovený v čl. 155 odst. 3 nařízení (EU) č. 575/2013 , si instituce mohou zvolit jeden z následujících typů kalibrace:
  • (i) kalibraci na základě mapování na ratingovou stupnici používanou externí ratingovou agenturou (ECAI) nebo podobnou organizací v souladu s čl. 180 odst. 1 písm. f) nařízení (EU) č. 575/2013 ;
  • (ii) pro statistický model předpovídající selhání v souladu s oddílem 4 regulačních technických norem o metodice hodnocení podle IRB, kdy se PD odhadují jako prostý průměr odhadů pravděpodobnosti selhání u jednotlivých dlužníků v daném ratingovém stupni nebo sesk upení v souladu s čl. 180 odst. 1 písm. g) nařízení (EU) č. 575/2013, kalibraci na úrovni vhodných kalibračních segmentů příslušných odhadů pravděpodobnosti selhání ;
  • (c) u retailových expozic si instituce mohou zvolit kalibraci na základě celkových ztrát a LGD v souladu s čl. 180 odst. 2 písm. b) a čl. 180 odst. 2 písm. d) nařízení (EU) č. 575/2013 ;
  • (d) u podnikových pohledávek nabytých za úplatu si instituce mohou zvolit kalibraci na základě očekávaných ztrát a LGD v souladu s čl. 180 odst. 1 písm. b) a čl. 180 odst. 1 písm. c) nařízení (EU) č. 575/2013 .

1. Přehled

,

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/