91. Uzimajući u obzir dostupnost podataka, strukturu modela i portfelja kao i poslovne zahtjeve …

Uzimajući u obzir dostupnost podataka, strukturu modela i portfelja kao i poslovne zahtjeve, institucije trebaju odabrati prikladnu metodu kalibracije u skladu sa sljedećim načelima:

• (a) institucije mogu odabrati jedno od sljedećih vrsta kalibracije:
• (i) kalibracija u skla du s člankom 180. stavkom 1. točkom (a) ili člankom 180. stavkom 2. točkom (a) Uredbe (EU) br. 575/2013;
• (ii) kalibracija u skladu s člankom 169. stavkom 3. Uredbe (EU) br. 575/2013 u kombinaciji s člankom 180. stavkom 1. točkom (a) ili člankom 180. stavkom 2. točkom (a) te Uredbe ako se koristi kontinuirana rejting - skala;
• (b) za izloženosti prema trgovačkim društvima, institucijama, središnjim državama i središnjim bankama te za izloženosti na osnovi vlasničkih ulaganja ako institucija primjenjuje PD/LGD pristup i z članka 155. stavka 3. Uredbe (EU) br. 575/2013, institucije mogu odabrati jednu od sljedećih vrsta kalibracije:
• (i) kalibracija temeljena na raspoređivanju prema rejting -skali kojom se koristi vanjska institucija za procjenu kreditnog rizika (VIPKR) ili slič na organizacija u skladu s člankom 180. stavkom 1. točkom (f) Uredbe (EU) br. 575/2013;
• (ii) za statistički model predviđanja nastanka statusa neispunjavanja obveza, u skladu s odjeljkom 4. RTS-a o metodologiji procjene IRB pristupa, gdje je PD procijenjen kao jednostavan prosjek procjena vjerojatnosti nastanka statusa neispunjavanja obveza za pojedinačne dužnike u određenoj kategoriji ili skupu izloženosti u skladu s člankom 180. stavkom 1. točkom (g) Uredbe (EU) br. 575/2013, kalibracija na razini prikladnih kalibracijskih segmenata relevantnih PD- a;
• (c) za izloženosti prema stanovništvu, institucije mogu odabrati kalibraciju temeljenu na ukupnim gubitcima i LGD- ima u skladu s člankom 180. stavkom 2. točkom (b) i člankom 180. stavkom 2. točkom (d) Uredbe (EU) br. 575/2013;
• (d) za otkupljena potraživanja od trgovačkih društava, institucije mogu odabrati kalibraciju temeljenu na očekivanim gubitcima i LGD - ima u skladu s člankom 180. stavkom 1. točkom
• (b) i člankom 180. stavkom 1. točkom (c) Uredbe (EU) br. 575/2013.

1. Pregled

1.1 Reference

• Članak 169. 3.

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/