6.2 Опознай своята структура

Ръководният орган следва да познава изцяло и да разбира правната, организационната и оперативната структура на инвестиционния посредник („опознай своята структура“), както и да гарантира, че тя е в съответствие с одобрените му стратегии за дейността и риска, както и рисковия му апетит, и е обхваната от неговата рамка за управление за риска.

Ръководният орган следва да отговаря за одобряването на надеждни стратегии и политики за създаването на нови структури. Когато даден инвестиционен посредник създава много юридически лица в рамките на своята група, техният брой и, по - специално, взаимовръзките и сделките между тях, не следва да затрудняват устройството на вътрешното му управление и ефективното управление и контрол на рисковете на групата като цяло. Ръководният орган следва да гарантира, че структурата на даден инвестиционен посредник и, ако е приложимо, структурите в рамките на дадена група, като се вземат предвид критериите, описани в раздел 7, са ясни, ефикасни и прозрачни за персонала на инвестиционния посредник, неговите акционери и другите заинтересовани страни, както и за компетентния орган.

Ръководният орган следва да управлява структурата на инвестиционния посредник, нейното развитие и ограничения и да гарантира, че структурата е обоснована и ефикасна и не води до неоправдана или неподходяща усложненост.

Ръководният орган на предприятие майка от Съюза следва да разбира не само правната, организационната и оперативната структура на групата, но и целите и дейностите на различните субекти и връзките и отношенията между тях. Това включва разбиране на специфичните за групата операционни рискове и вътрешногруповите експозиции, както и на това по какъв начин финансирането, капиталът, ликвидността и рисковите профили на групата могат да бъдат засегнати при нормални и неблагоприятни обстоятелства. Ръководният орган следва да гарантира, че инвестиционният посредник е в състояние своевременно да представя информация относно групата по отношение на вида, характеристиките, организационната структура, структурата на собственост и дейността на всяко юридическо лице и че инвестиционните посредници в рамките на групата спазват всички изисквания за отчетност на индивидуална, подконсолидирана и консолидирана основа.

Ръководният орган на дадено предприятие майка от Съюза следва да гарантира, че различните субекти от групата (вкл. самото предприятие майка от Съюза) получават достатъчно информация, за да разбират ясно общите цели, стратегии и рисков профил на групата и за това по какъв начин съответният субект от групата е включен в структурата и оперативното функциониране на групата. Тази информация и всяко нейно изменение следва да бъдат документирани и предоставени на съответните звена, включително на ръководния орган, бизнес линиите и звената за вътрешен контрол. Членовете на ръководния орган на предприятие майка от Съюза следва да се информират относно рисковете, произтичащи от структурата на групата, като вземат предвид критериите, посочени в раздел 7 от насоките. Това включва получаването на:

• а. информация за основни източници на риск;
• б. редовни доклади за оценка на цялостната структура на инвестиционния посредник и оценка на съответствието на дейностите на отделните субекти по отношение на одобрената стратегия на групата; и
• в. редовни доклади по въпроси, по които регулаторната рамка изисква съответствие на индивидуална и консолидирана основа.