6.2 Savo struktūros pažinimas

Valdymo organas turėtų visapusiškai žinoti ir suprasti investicinės įmonės teisinę, organizacinę ir veiklos struktūrą (savo struktūros pažinimas) bei užtikrinti, kad ji derėtų su patvirtinta verslo ir rizikos strategija, norima prisiimti rizika ir kad jai būtų taikoma investicinės įmonės rizikos valdymo sistema.

Valdymo organas turėtų būti atsakingas už patikimų naujų struktūrų kūrimo strategijų ir politikos patvirtinimą. Jeigu investicinė įmonė savo grupėje sukuria daug juridinių subjektų, jų skaičius ir, visų pirma, tarpusavio ryšiai bei sandoriai neturėtų kelti sunkumų vidaus valdymo sistemai ir veiksmingam visos grupės rizikos valdymui ir priežiūrai. Valdymo organas turėtų užtikrinti, kad investicinės įmonės struktūra ir, jei taikoma, grupės vidaus struktūros, remiantis 7 skirsnyje išdėstytais kriterijais, būtų aiškios, veiksmingos ir skaidrios investicinės įmonės darbuotojams, akcininkams ir kitiems suinteresuotiesiems subjektams ir kompetentingai institucijai.

Valdymo organas turėtų valdyti investicinės įmonės struktūrą, jos raidą ir apribojimus ir užtikrinti, kad struktūra būtų pagrįsta, veiksminga ir nebūtų nepagrįstai ar netinkamai sudėtinga.

Sąjungos patronuojančiosios įmonės valdymo organas turėtų suprasti ne tik grupės teisinę, organizacinę ir veiklos struktūrą, bet ir įvairių jos subjektų paskirtį, veiklą, tarpusavio sąsajas ir ryšius. Taigi, jis turi suprasti konkrečiai grupei kylančią operacinę riziką, grupės vidaus pozicijas ir tai, koks poveikis gali būti padarytas grupės finansavimui, kapitalui, likvidumui ir rizikos profiliui įprastomis ir nepalankiomis aplinkybėmis. Valdymo organas turėtų užtikrinti, kad patronuojančioji investicinė įmonė galėtų laiku parengti grupės informaciją apie kiekvieno juridinio subjekto tipą, charakteristikas, organizacinę schemą, nuosavybės struktūrą ir verslo veiklą, ir kad grupei priklausančios investicinės įmonės laikytųsi visų priežiūros ataskaitų teikimo reikalavimų individualiu ir konsoliduotu lygmenimis.

Sąjungos patronuojančiosios įmonės valdymo organas turėtų užtikrinti, kad įvairūs grupės subjektai (įskaitant pačią Sąjungos patronuojančiąją įmonę) gautų pakankamai informacijos, kad aiškiai suprastų bendrus grupės tikslus, strategijas ir rizikos profilį bei tai, kaip atitinkamas grupės subjektas integruojamas į grupės struktūrą ir operacinę veiklą. Ši informacija ir visos jos atnaujintos versijos turėtų būti įforminamos dokumentais ir pateikiamos atitinkamų funkcijų vykdytojams, įskaitant valdymo organą, verslo linijas ir vidaus kontrolės funkcijų vykdytojus. Sąjungos patronuojančiosios įmonės valdymo organo nariai, atsižvelgdami į gairių 7 skirsnyje išdėstytus kriterijus, turėtų nuolat sekti informaciją apie riziką, kurią kelia grupės struktūra. Tai reiškia, kad jie turi gauti:

• a. informaciją apie pagrindinius rizikos veiksnius;
• b. reguliarias ataskaitas, kuriose įvertinama bendra investicinės įmonės struktūra ir atskirų subjektų veiklos atitiktis patvirtintai visos grupės strategijai;
• c. reguliarias ataskaitas tam tikrais klausimais, kai pagal reguliavimo sistemą reikalavimų turi būti laikomasi individualiu ir konsoliduotu lygmenimis.