125. Когато оценяват ефективността на ПВОКАПВОР, компетентните органи следва да преценят, когато е …

Когато оценяват ефективността на ПВОКАПВОР, компетентните органи следва да преценят, когато е уместно, като правят разграничение между ВААК и ВААЛ, дали:

• а) инвестиционният посредник разглежда ПВОКАПВОР и резултатите от него в процесите на вземане на решения и управление на всички равнища в инвестиционния посредник;
• б) инвестиционният посредник използва ПВОКАПВОР и неговите резултати при управлението на риска, капитала и ликвидността;
• в) инвестиционният посредник разполага с политики, процедури и инструменти за улесняване на:
• i. ясно определяне на функциите и/или съответните комисии, отговарящи за различните елементи на ПВОКАПВОР;
• ii. планирането на капитала и ликвидността: изчисляване на капиталовите и ликвидните ресурси за бъдещ период във връзка с цялостна стратегия или значими сделки;
• iii. разпределението и наблюдението на капиталовите и ликвидните ресурси сред бизнес направленията и видовете риск, по - специално чрез определяне на лимитите на риска за бизнес направленията, субектите или отделните рискове, които са съвместими с целта да се осигури цялостна адекватност на ресурсите на вътрешния капитал и ликвидността на инвестиционния посредник;
• iv. редовното и своевременно отчитане на адекватността на капитала и ликвидността пред висшето ръководство и ръководния орган;
• v. осведоменост на висшето ръководство или на ръководния орган и действия, при които бизнес стратегията и/или значимите отделни сделки може да са несъвместими с ВААК и наличния вътрешен капитал или с ВААЛ и наличните вътрешни ликвидни ресурси;

45

• г) дали ръководният орган демонстрира подходяща ангажираност и познания за ПВОКАПВОР и резултатите от тях; и
• д) ПВОКАПВОР има перспективно естество, като оценява съгласуваността на вътрешните капиталови и ликвидни активи със стратегическите планове.

Всеобхватност на ПВОКАПВОР

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/