125. A la hora de evaluar la eficacia del ICARAP, las autoridades competentes valorarán los …

A la hora de evaluar la eficacia del ICARAP, las autoridades competentes valorarán los aspectos siguientes, distinguiendo en su caso entre el ICAAP y el ILAAP:

• a. si la empresa de inversión tiene en cuenta el ICARAP y sus resultados en los procesos de toma de decisiones y de gestión en todos los niveles de la empresa de servicios de inversión;
• b. si la empresa de servicios de inversión utiliza el ICARAP y sus resultados en su estrategia de gestión de riesgos, de capital y de liquidez;
• c. si la empresa de servicios de inversión cuenta con políticas, procedimientos y herramientas para facilitar:
• i. una identificación clara de las funciones y/o comités pertinentes responsables de los diferentes elementos del ICARAP;

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• ii. la planificación del capital y de la liquidez: el cálculo prospectivo de los recursos de capital y de liquidez en relación con la estrategia general u operaciones significativas;
• iii. la asignación y el seguimiento de los recursos de capital y liquidez entre las líneas de negocio y los tipos de riesgo, especialmente mediante la definición de límites de riesgo para las líneas de negocio, las entidades o los riesgos individuales que sean coherentes con el objetivo de garantizar la adecuación general de los recursos de capital y liquidez internos de la empresa de servicios de inversión;
• iv. la comunicación periódica e inmediata de la adecuación del capital y de la liquidez a la alta dirección y al órgano de administración;
• v. el conocimiento y las acciones de la alta dirección o del órgano de administración cuando la estrategia de negocio y/o las operaciones individuales significativas puedan ser incoherentes con el ICAAP y el capital interno disponible o con el ILAAP y la liquidez interna disponible;
• d. si el órgano de administración demuestra un grado adecuado de compromiso y de conocimiento del ICARAP y sus resultados; y
• e. si el ICARAP tiene un carácter prospectivo evaluando la coherencia del capital interno y de los activos líquidos con los planes estratégicos.

Exhaustividad del ICARAP

1. Resumen

1.1 Referencias

1.2 Requisitos identificados

1.3 Estándares relacionados

2. Requisitos identificados

3. Estándares relacionados

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