125. Weryfikując skuteczność ICARAP, właściwe organy powinny ocenić, w s tosownych przypadkach …

Weryfikując skuteczność ICARAP, właściwe organy powinny ocenić, w s tosownych przypadkach dokonując rozróżnienia między ICAAP a ILAAP, czy:

• a. firma inwestycyjna uwzględnia ICARAP i jego wyniki w procesach decyzyjnych i procesach zarządzania na wszystkich szczeblach firmy inwestycyjnej;
• b. firma inwestycyjna wykorzystuje ICARAP i jego wyniki w zarządzaniu ryzykiem, kapitałem i płynnością;
• c. firma inwestycyjna wprowadziła polityki, procedury i narzędzia ułatwiające:
• i. jasne określenie komórek lub odpowiednich komitetów odpowiedzialnych za poszczególne elementy ICAR AP;
• ii. planowanie kapitału i płynności: obliczanie poziomu zasobów kapitału i płynności w ujęciu perspektywicznym w związku z ogólną strategią lub znacznymi transakcjami;
• iii. alokację zasobów kapitału i płynności pomiędzy linie biznesowe i rodzaje ryzyka oraz ich monitorowanie, zwłaszcza poprzez określenie limitów ryzyka dla linii biznesowych, podmiotów lub poszczególnych rodzajów ryzyka, które są zgodne z celem, jakim jest zapewnienie ogólnej adekwatności zasobów kapitału wewnętrznego i płynności firmy inwestycyjnej;
• iv. regularną i bezzwłoczną sprawozdawczość w zakresie adekwatności kapitałowej i płynności dla kadry kierowniczej wyższego szczebla i organu zarządzającego;
• v. podnoszenie świadomości kadry kierowniczej wyższego szczebla lub organu zarządzającego lub podejmowania przez nich działań, w przypadku gdy strategia biznesowa lub istotne transakcje indywidualne mogą być niezgodne z ICAAP i dostępnym kapitałem wewnętrznym lub z ILAAP i dostępnymi wewnętrznymi zasobami płynności;

42

• d. organ zarządzający wykazuje odpowiednie zaangażowanie i wiedzę na temat ICARAP i jego wyników; oraz
• e. ICARAP ma charakter perspektywiczny poprzez ocenę zgodności kapitału wewnętrznego i aktywów płynnych z planami strategicznymi.

Kompleksowy charakter ICARAP

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/