125. Vid bedömningen av effektivitetn hos ICARAP bör de behöriga myndigheterna, i förekommande fall …

Vid bedömningen av effektivitetn hos ICARAP bör de behöriga myndigheterna, i förekommande fall med åtskillnad mellan ICAAP och ILAAP, bedöma om

a. värdepappersföretaget beaktar ICARAP och dess resultat i besluts- och förvaltningsprocesserna på alla nivåer i värdepappersföretaget,
b. värdepappersföretaget använder ICARAP och dess resultat i sin risk-, kapital- och likviditetshantering,
c. värdepappersföretaget har riktlinjer, förfaranden och verktyg för att underlätta
i. tydlig identifiering av de funktioner och/eller relevanta kommittéer som ansvarar för de olika delarna av ICARAP,

ii. kapital- och likviditetsplanering – beräkning av kapital- och likviditetsresurser på framåtblickande basis i samband med den övergripande strategin eller betydande transaktioner,
iii. fördelning och övervakning av kapital- och likviditetsresurser mellan affärsområden och risktyper, särskilt genom att fastställa riskgränser för affärsområden, enheter eller enskilda risker som är förenliga med målet att säkerställa att värdepappersföretagets interna kapital- och likviditetsresurser totalt sett är tillräckliga,
iv. regelbunden och omedelbar rapportering av kapital- och likviditetbehov till personer i ledande befattning och ledningsorgan,
v. medvetenhet hos personer i ledande befattning eller hos ledningsorganet och åtgärder där affärsstrategin och/eller betydande enskilda transaktioner kan vara oförenliga med ICAAP och tillgängligt internt kapital eller med ILAAP och tillgängliga interna likviditetsresurser,
d. ledningsorganet visar ett lämpligt engagemang för och kunskap om ICARAP och dess resultat,
e. ICARAP är framåtblickande genom att bedöma hur interna kapital- och likviditetstillgångar överensstämmer med strategiska planer.

Omfattningen av den interna processen för bedömning av kapitalbehov och den interna processen för riskbedömning (ICARAP)

1. Översikt

Rubrik	Reglering

Krav
Källa	Krav

Standarder
Källa	Krav