125. Az ICARAP hatékonyságának értékelésekor az illetékes hatóságoknak – adott esetben különbséget …

Az ICARAP hatékonyságának értékelésekor az illetékes hatóságoknak – adott esetben különbséget téve az ICAAP és az ILAAP között – értékelniük kell, hogy:

• a. a befektetési vállalkozás figyelembe veszi az ICARAP-ot és annak eredményeit a döntéshozatali és irányítási folyamatokban a befektetési vállalkozás minden szintjén;
• b. a befektetési vállalkozás felhasználja az ICARAP-ot és annak eredményeit a kockázat- , tőke - és likviditáskezelés terén;
• c. a befektetési vállalkozás olyan politikákkal, eljárásokkal és eszközökkel rendelkezik, amelyek megkönnyítik:
• i. az ICARAP különböző elemeiért felelős funkciók és/vagy illetékes bizottságok egyértelmű azonosítása;
• ii. a tőke - és likviditási források előretekintő kiszámítása az átfogó stratégiával vagy jelentős ügyletekkel összefüggésben;
• iii. a tőke - és likviditási források üzletágak és kockázati típusok közötti elosztása és nyomon követése, különösen a befektetési vállalkozás belső tőke - és likviditási forrásai általános megfelelőségének biztosítására irányuló célkitűzéssel összhangban l évő, üzletágakra, szervezetekre vagy egyedi kockázatokra vonatkozó kockázati korlátok meghatározásával;

42

• iv. a tőkemegfelelés és a likviditás megfelelőségének rendszeres és azonnali jelentése a felső vezetésnek és a vezető testületnek;
• v. a felső vezetés vagy a vezető testület tudatossága és olyan intézkedések, amelyek esetében az üzleti stratégia és/vagy a jelentős egyedi ügyletek összeegyeztethetetlenek lehetnek az ICAAP- vel és a rendelkezésre álló belső tőkével, illetve az ILAAP -vel és a rendelkezésre álló bel ső likviditási forrásokkal;
• d. a vezető testület bizonyítja - e az ICARAP és annak eredményei iránti megfelelő elkötelezettséget és azok ismeretét; és
• e. az ICARAP előretekintő jellegű, mivel értékeli a belső tőke és a likviditási eszközök stratégiai tervekkel való összhangját.

Az ICARAP átfogó jellege

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/