125. Bij de beoordeling van de doeltreffendheid van ICARAP dienen bevoegde autoriteiten, waar nodig …

Bij de beoordeling van de doeltreffendheid van ICARAP dienen bevoegde autoriteiten, waar nodig met een onderscheid tussen ICAAP en ILAAP, te beoordelen of:

• a. de beleggingsonderneming rekening houdt met ICARAP en de resultaten in de besluitvormings- en beheersprocessen op alle niveaus van de beleggingsonderneming;

45

• b. de beleggingsonderneming ICARAP en de resultaten gebruikt bij haar risico-, kapitaal- en liquiditeitsbeheer;
• c. de beleggingsonderneming beschikt over beleid, procedures en instrumenten om dit te vergemakkelijken:
• i. duidelijke identificatie van de functies en/of relevante comités die verantwoordelijk zijn voor de verschillende elementen van ICARAP;
• ii. kapitaal- en liquiditeitsplanning: de berekening van kapitaal en liquide activa op toekomstgerichte basis in samenhang met de totale strategie of significante transacties;
• iii. de toewijzing aan en monitoring van kapitaal en liquide activa voor bedrijfsactiviteiten en soorten risico’s, met name door risicobegrenzingen te bepalen voor bedrijfsactiviteiten, entiteiten of afzonderlijke risico’s, die in overeenstemming zijn met de doelstelling om de algehele toereikendheid van het interne kapitaal en de liquide activa van de beleggingsonderneming te waarborgen;
• iv. een regelmatige en tijdige rapportage betreffende de toereikendheid van kapitaal en liquiditeit aan de directie en het leidinggevend orgaan.
• v. de directie of het leidinggevend orgaan is zich ervan bewust en neemt maatregelen wanneer de bedrijfsstrategie en/of belangrijke individuele transacties mogelijk niet in lijn liggen met ICAAP en het beschikbare interne kapitaal of met ILAAP en de beschikbare interne liquiditeitsmiddelen;
• d. of het leidinggevend orgaan blijk geeft van voldoende inzet voor en kennis van ICARAP en de uitkomsten daarvan; en
• e. ICARAP heeft een toekomstgericht karakter door de samenhang van de interne kapitaal- en liquiditeitsmiddelen met de strategische plannen te beoordelen.

Volledigheid van ICARAP

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/