125. Pristojni organi bi morali pri ocenjevanju učinkovitosti okvira ICARAP oceniti, pri tem pa po …

Pristojni organi bi morali pri ocenjevanju učinkovitosti okvira ICARAP oceniti, pri tem pa po potrebi razlikovati med ICAAP in ILAAP, ali:

a. investicijsko podjetje upošteva ICARAP in njegove rezultate pri postopkih odločanja in upravljanja na vseh rav neh investicijskega podjetja;
b. investicijsko podjetje uporablja ICARAP in njegove rezultate pri upravljanju tveganj, kapitala in likvidnosti;
c. ima investicijsko podjetje politike, postopke in orodja za olajšanje:
i. jasne opredelitve funkcij in/ali ustreznih od borov, odgovornih za različne elemente ICARAP;
ii. načrtovanja kapitala in likvidnosti: v prihodnost usmerjen izračun kapitalskih in likvidnostnih virov v povezavi s splošno strategijo ali pomembnimi transakcijami;
iii. dodeljevanja ter spremljanja kapitalskih in likvidnostnih virov med poslovnimi področji in vrstami tveganja, zlasti z določanjem omejitev tveganja za poslovna področja, subjekte ali posamezna tveganja, ki so skladne s ciljem zagotavljanja splošne ustreznosti notranjega kapitala in likvidnostnih virov investicijskega podjetja;
iv. rednega in takojšnjega poročanja o kapitalski in likvidnostni ustreznosti višjemu vodstvu in upravljalnemu organu;
v. obveščanja in ukrepanja višjega vodstva in upravljalnega organa, kadar obstaja možnost, da poslovna strategija in/ali pomembne posamezne transakcije niso skladne z ICAAP in razpoložljivim notranjim kapitalom ali z ILAAP in razpoložljivimi viri notranje likvidnosti;

d. ali upravljalni organ izkazuje ustrezno zavezanost ICARAP in njegovim rezultatom pa tudi, ali je ustrezno seznanjen s tem področjem, in
e. je narava ICARAP usmerjena v prihodnost, in sicer tako, da ocenijo skladnost notranjega kapitala in likvidnostnih virov s strateškimi načrti.

Izčrpnost okvira ICARAP

1. Pregled

Naslov	Regulativa

Zahteve
Vir	Zahteva

Standardi
Vir	Zahteva