26. Оценките на капиталовата адекватност за ЛРБП следва да вземат предвид следното: (а) размера и …

Оценките на капиталовата адекватност за ЛРБП следва да вземат предвид следното:

• (а) размера и срочността на вътрешните лимити за експозициите към ЛРБП и дали тези лимити се достигат в момента на изчислението на капитала;
• (б) очакваната цена за хеджирането на откритите позиции, които се планират с цел възползване от вътрешните прогнози за бъдещите нива на лихвените проценти;
• (в) чувствителност на вътрешните измерители за ЛРБП към ключови или несъвършени допускания при моделирането;
• (г) въздействието на шоковите и стрес сценарии върху позиции, оценени с различни индекси на лихвения процент (базисен риск);
• (д) въздействието върху икономическата стойност и нетния лихвен доход при промени в пазарната стойност на несъчетани позиции в различни валути;
• (е) въздействието върху непризнатите загуби и непризнатите печалби;
• (ж) разпределението на капитала спрямо рисковете на юридическите лица, включени в пруденциалния параметър на консолидация на групата, в допълнение към адекватността на цялостния капитал на консолидирана основа;
• (з) факторите на базисния риск;
• (и) обстоятелствата, при които риска може да се материализира.

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/