26. Vid bedömningar av kapitaltäckning för ränterisk som följer av verksamhet utanför handelslagret …

Vid bedömningar av kapitaltäckning för ränterisk som följer av verksamhet utanför handelslagret bör följande beaktas:

• (a) Storleken och löptiden för interna limiter för exponering mot ränterisk som följer av verksamhet utanför handelslagret, och huruvida dessa gränser kan uppnås vid kapitalberäkningen.
• (b) Kostnaden för att risksäkra öppna positioner som är avsedda för att positionera för interna förväntningar på framtida räntenivåer.
• (c) Känsligheten hos interna mätningar av ränterisk som följer av verksamhet utanför handelslagret för väsentliga eller ofullkomliga modelleringsantaganden.
• (d) Effekten av chock- och stresscenarier på positioner som prissätts med olika ränteindex (basrisk).
• (e) Effekterna på ekonomiskt värde och räntenetto plus förändringar i marknadsvärde av positioner med löptidsobalans i olika valutor.
• (f) Effekterna på inbäddade förluster och inbäddade vinster.
• (g) Fördelningen av kapital i förhållande till risker mellan juridiska personer som ingår i gruppens konsolidering under tillsyn, utöver den samlade kapitaltäckningen på gruppnivå.
• (h) De underliggande riskfaktorerna.
• (i) Under vilka förhållanden risken kan materialiseras.

1. Översikt

1.1 Referenser

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

3. Relaterade standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/