26. Az IRRBB-t vizsgáló tőkemegfelelés - értékelésnek a következőket kell figyelembe vennie: (a) az …

Az IRRBB-t vizsgáló tőkemegfelelés - értékelésnek a következőket kell figyelembe vennie:

(a) az IRRBB kitettségekre vonatkozó belső határértékek méretét és futamidejét, és hogy ezeket a korlátokat a tőkeszámítás időpontjában elérik - e, vagy sem;
(b) a kamatlábak jövőbeni szintjére vonatkozó belső elvárások kihasználására irányul ó nyitott pozíciók fedezésének a várható költségét;
(c) az IRRBB belső mérőszámainak a fontos, illetve tökéletlen modellezési feltevésekre való érzékenységét
(d) a sokk- és a stresszforgatókönyvek hatását a z eltérő kamatláb indexek alapján árazott pozíciókra (báziskockázat);
(e) a gazdasági értékre és a nettó kamatbevételre és a piaci érték változásaira gyakorolt hatást a különböző pénznemekben lévő, eltérő pozíciók esetében;
(f) a beágyazott veszteség és a beágyazott nyereség ha tását;
(g) a tőkének a csoport prudenciális konszolidációs körébe tartozó jogalanyok között a kockázatoknak megfelelő elosztását, továbbá a teljes tőke konszolidált alapon számított megfelelőségét;
(h) a mögöttes kockázatokat irányító tényezőket; és
(i) azokat a körül ményeket, amelyek között a kockázat felmerülhet.

1. Áttekintés

Megnevezés	Szabályozás

Követelmények
Forrás	Követelmény

Szabványok
Forrás	Követelmény