26. U procjenama adekvatnosti kapitala za IRRBB trebalo bi se uzeti u obzir sljedeće: (a) veličinu …

U procjenama adekvatnosti kapitala za IRRBB trebalo bi se uzeti u obzir sljedeće:

• (a) veličinu i rok dospijeća internih ograničenja izloženosti IRRBB - u te jesu li ti limiti dostignuti u trenutku izračuna kapitala;
• (b) očekivani trošak zaštite otvorenih pozicija namijenjenih iskorištavanju unutarnjih očekivanja buduće razine kamatnih stopa;
• (c) osjetljivost internih mjera IRRBB - a na ključne ili nesavršene pretpostavke modeliranja;
• (d) učinak scenarija šoka i stresa na pozicije koje se vrednuju različitim indeksima kamatnih stopa (rizik osnove);
• (e) učinak na ekonomsku vrijednost i neto kamatne prihode nakon promjena tržišne vrijednosti neusklađenih pozicija u različitim valutama;
• (f) učinak ugrađenih gubitaka i dobitaka;
• (g) raspodjelu kapitala u odnosu na rizike u svim pravnim subjektima uključenima u bonitetni opseg konsolidacije grupe, uz adekvatnost ukupnog kapitala na konsolidiranoj osnovi
• (h) pokretače temeljnog rizika; i
• (i) okolnosti u kojima se rizik može ostvariti.

1. Pregled

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/