26. Izvērtējot kapitāla pietiekamību IRRBB segšanai, būtu jāņem vērā: (a) IRRBB darījumu iekšējo …

Izvērtējot kapitāla pietiekamību IRRBB segšanai, būtu jāņem vērā:

• (a) IRRBB darījumu iekšējo ierobežojumu apmērs un termiņš, kā arī tas, vai kapitāla aprēķināšanas brīdī šie ierobežojumi ir sasniegti;
• (b) atklāto pozīciju, kas ir paredzētas nākotnes procentu likmju līmeņa iekšējo gaidu izmantošanai, riska ierobežošanas paredzamās izmaksas;
• (c) IRRBB iekšējo rādītāju jutīgums pret svarīgiem vai neprecīziem modelēšanas pieņēmumiem;
• (d) satricinājuma un spriedzes scenāriju ietekme uz pozīcijām, kuru cena noteikta, izmantojot dažādus procentu likmju indeksus (bāzes risks);
• (e) dažādu valūtu nesaskaņotu pozīciju ietekme uz ekonomisko vērtību un neto procentu ienākumiem, ņemot vērā tirgus vērtības izmaiņas;
• (f) iegulto zaudējumu un iegulto ieguvumu ietekme;
• (g) kapitāla sadale attiecībā pret riskiem starp grupas prudenciālās konsolidācijas tvērumā ietilpstošajām juridiskajām personām papildus kopējā konsolidētā kapitāla pietiekamībai;
• (h) pamatā esošā riska izraisītāji, un
• (i) apstākļi, kuros risks var materializēties.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/