26. Hodnotenie kapitálovej primeranosti pre IRRBB má brať do úvahy: (a) veľkosť a význam interných …

Hodnotenie kapitálovej primeranosti pre IRRBB má brať do úvahy:

• (a) veľkosť a význam interných limitov pre expozície IRRBB a či sa tieto limity dosiahli alebo nedosiahli v bode výpočtu kapitálu;
• (b) očakávané náklady na hedžing otvorených pozícií, ktoré majú využiť interné očakávania budúcej úrovne úrokových sadzieb;
• (c) citlivosť interných meraní IRRBB na kľúčové alebo nedokonalé predpoklady modelovania;
• (d) vplyv šokových a stresových scenárov na pozície ocenené rôznymi indexmi úrokových sadzieb (bázické riziko);
• (e) vplyv na ekonomickú hodnotu a čisté úrokové výnosy plus zmeny trhovej hodnoty nesúladných pozícií v rôznych menách;
• (f) vplyv vnorených strát a vnorených ziskov;
• (g) rozdelenie kapitálu vo vzťahu k rizikám naprieč právnickými osobami zahrnutými do prudenciálneho rozsahu konsolidácie skupiny, dodatočne k primeranosti celkového kapitálu na konsolidovanom základe;
• (h) faktory predmetného rizika, a
• (i) okolnosti, za ktorých sa riziko môže prejaviť.

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/