26. În evaluările adecvării capitalului pentru IRRBB trebuie ținut cont de următoarele: (a) …

În evaluările adecvării capitalului pentru IRRBB trebuie ținut cont de următoarele:

• (a) dimensiunea și scadența limitelor interne ale expunerilor la IRRBB și dacă aceste limite sunt atinse la momentul calculării capitalului;
• (b) costul preconizat al acoperirii pozițiilor deschise care sunt prevăzute a profita de așteptările interne ale nivelului viitor al ratelor dobânzii;
• (c) sensibilitatea măsurilor interne ale IRRBB la ipotezele de modelare principale sau imperfecte;
• (d) impactul scenariilor de șoc și de criză asupra pozițiilor evaluate cu diferiți indici ai ratei dobânzii (riscul de bază);
• (e) impactul pozițiilor necorelate în monede diferite asupra valorii economice și venitului net din dobânzi plus modificările valorii de piață;
• (f) impactul pierderilor și al câștigurilor integrate;
• (g) distribuția capitalului în raport cu riscurile între entitățile juridice incluse în perimetrul de consolidare prudențial al grupului, în plus față de adecvarea capitalului global pe bază consolidată;
• (h) factorii determinanți ai riscului subiacent și
• (i) circumstanțele în care se poate materializa riscul.

1. Prezentare generală

1.1 Referințe

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

3. Standarde asociate

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/