5.1 Předchozí schválení výjimek

107.Pokud instituce podle regulační technické normy pro vybrané pracovníky rozhodne, že pracovní činnosti pracovníka mají podstatný vliv na rizikový profil instituce, a požádá o předchozí schválení, mělo by platit následující:

• a. Vedoucí orgán by měl na základě analýzy provedené v rámci každoročního postupu určení pracovníků rozhodnout, zda pracovníci skutečně nemají podstatný vliv na rizikový profil instituce, a o přijatém rozhodnutí informovat kontrolní funkci. Kontrolní funkce, nebo výbor pro odměňování, je - li zřízen, by měla přezkoumat daná kritéria a postup, z nichž rozhodnutí vychází, a stanovené výjimky schválit²⁷ .
• b. Žádost o předchozí schválení by měla být vznesena bez prodlení, avšak nejpozději do šesti měsíců od konce předchozího účetního období. Příslušný orgán by měl žádost posoudit a v možném rozsahu schválit, nebo zamítnout, do tří měsíců od přijetí úplné dokumentace.
• c. Jestliže byla pracovníkovi v předchozím účetním období přiznána celková odměna ve výši nejméně 1 000 000 EUR, měl by příslušný orgán o obdržené žádosti neprodleně informovat orgán EBA a předložit mu svoje prvotní hodnocení. Příslušný orgán by měl orgánu EBA na požádání neprodleně předložit veškeré informace obdržené institucí. Orgán EBA bude s příslušným orgánem spolupracovat s cílem zajistit důsledné udělení takových výjimek, a to ještě před tím, než příslušný orgán rozhodne o schválení nebo zamítnutí žádosti.

108.Předchozí schválení výjimek u pracovníků vybraných v souvislosti s kvantitativními kritérii by měl být udělen pouze na omezenou dobu. Žádost o předchozí schválení podle regulační technické normy pro vybrané pracovníky by měla být podána každý rok. Pokud jde o pracovníky, u kterých se o uplatnění výjimky rozhoduje poprvé, mělo by se předchozí schválení vztahovat pouze k účetnímu období, v němž byla žádost o předchozí schválení podána, a k následujícímu účetnímu období. Pokud jde o pracovníky, u kterých byla výjimka pro aktuální účetní období již schválena, mělo by se předchozí schválení vztahovat pouze k následujícímu účetnímu období.

109.Jestliže se vybraní pracovníci, u nichž má být uplatněna výjimka, nacházejí v dceřiných společnostech, na které se nevztahuje směrnice 2013/36/EU, pak je příslušným orgánem příslušný orgán mateřské instituce. U poboček úvěrových institucí, jejichž sídlo se nachází v třetí zemi, je příslušným orgánem příslušný orgán odpovědný za dohled nad institucemi v členském státě, v němž se pobočka nachází.

110.Žádosti o předchozí schválení by měly obsahovat veškerá jména nebo jiné jedinečné identifikátory vybraných pracovníků, na které by se výjimka měla vztahovat, procentuální podíl vnitřně stanoveného kapitálu přidělený podle článku 73 směrnice 2013/36/EU obchodnímu útvaru, ve kterém dotyčný pracovník působí, a také analýzu vlivu pracovníků na rizikový profil instituce za každého vybraného pracovníka. Jestliže vybraní pracovníci působí ve stejném obchodním útvaru a zastávají stejnou funkci, mělo by být provedeno společné zhodnocení.

²⁷ Viz odstavec 110, pokud jde o schvalování výjimek ze zásad odměňování.

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/