5.1 Predhodna odobritev izvzetij

107.Kadar institucija v skladu regulativnimi tehničnimi standardi o zaposlenih, katerih poklicne dejavnosti pomembno vplivajo na profil tveganosti institucij, določi, da poklicne dejavnosti zaposlenega nimajo pomembnega vpliva na profil tveganosti institucije, in zaprosi za predhodno odobritev, velja naslednje:

• a. upravljalni organ bi se moral na podlagi izvedene analize v okviru letnega postopka opredelitve odločiti, ali zaposleni dejansko nimajo pomembnega vpliva na profil tveganosti institucije, in s sprejeto odločitvijo seznaniti organ nadzora. Organ nadzora ali komisija za prejemke, če je ustanovljena, bi morala pregledati merila in postopek, na podlagi katerih so bile sprejete odločitve, in odobriti sprejeta izvzetja;²⁷
• b. vsaka vloga za predhodno odobritev bi morala biti predložena brez odlašanja in najpozneje v šestih mesecih po koncu preteklega poslovnega leta. Pristojni organ bi moral vlogo oceniti ter jo, če je to mogoče, odobriti ali zavrniti v obdobju treh mesecev po prejemu vse dokumentacije;
• c. če so bili zaposlenemu v predhodnem poslovnem letu skupno dodeljeni prejemki v višini 1 000 000 EUR ali več, bi moral pristojni organ o prejeti vlogi takoj obvestiti organ EBA in predložiti svojo začetno oceno. Pristojni organ bi moral organu EBA na zahtevo takoj predložiti vse informacije, ki jih prejme od institucije. Organ EBA bo v povezavi s pristojnim organom poskrbel za dosledno uporabo takih izvzetij, preden bo pristojni organ sprejel odločitev o odobritvi ali zavrnitvi vloge.

108.Predhodna odobritev izvzetij zaposlenih, opredeljenih v zvezi s kvantitativnimi merili, bi se morala podeliti le za omejeno obdobje. Vlogo za predhodno odobritev v skladu z regulativnimi tehničnimi standardi o zaposlenih, katerih poklicne dejavnosti pomembno vplivajo na profil tveganosti institucij, bi bilo treba predložiti vsako leto. V primeru zaposlenih, za katere se odločitev o vlogi sprejme prvič, bi morala biti predhodna odobritev povezana le s poslovnim letom, v katerem je bila predložena vloga zanjo, in naslednjim poslovnim letom. V primeru zaposlenih, za katere je bilo že odobreno izvzetje za tekoče poslovno leto, bi morala biti predhodna odobritev povezana le z naslednjim poslovnim letom.

109.Kadar so zaposleni, katerih poklicne dejavnosti pomembno vplivajo na profil tveganosti institucij, izključeni v podrejenih družbah, za katere ne velja Direktiva 2013/36/EU, je pristojen pristojni organ nadrejene družbe. Za podružnice kreditnih institucij s sedežem v tretji državi je pristojen pristojni organ, odgovoren za nadzor institucij v državi članici, v kateri ima sedež podružnica. 110.Zahteve za predhodno odobritev bi morale vključevati vsa imena ali druge edinstvene identifikatorje zaposlenih, za katere naj velja izvzetje, odstotek notranjega kapitala, ki je v skladu s členom 73 Direktive 2013/36/EU dodeljen poslovni enoti, v kateri deluje zaposleni, in analizo vpliva zaposlenih na profil tveganosti institucije za vsakega zadevnega zaposlenega. Kadar so zaposleni, katerih poklicne dejavnosti pomembno vplivajo na profil tveganosti institucij, dejavni v isti poslovni enoti in imajo enako funkcijo, bi bilo treba opraviti skupno oceno.

²⁷ V zvezi z odobritvijo izvzetij iz politike prejemkov glej odstavek 110.

1. Pregled

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/