5.1 Kivételek előzetes jóváhagyása

107. Amennyiben az intézmény az azonosított munkavállalókról szóló szabályozástechnikai sztenderd alapján megállapítja, hogy egy adott munkavállaló szakmai tevékenysége nem gyakorol jelentős hatást az intézmény kockázati profiljára, és előzetes jóváhagyás iránti kérelmet nyújt be, a következők alkalmazandók:

• a. az éves azonosítási folyamat részeként elvégzett elemzés alapján a vezető testület dönti el, hogy a munkavállaló valóban nem gyakorol -e lényeges hatást az intézmény kockázati profiljára, és értesíti a felügyeleti funkciót a meghozott döntésről. A felügyeleti funkció, vagy – ha létrehoztak ilyet – a javadalmazási bizottság felülvizsgálja azokat a kritériumokat és folyamatokat, amelyek alapján a döntést meghozták, és jóváhagyja az alkalmazott kivételeket;²⁷
• b. az előzetes jóváhagyásra vonatkozó kérelmeket haladéktalanul, de legkésőbb az előző pénzügyi év végét követő hat hónapon belül be kell nyújtani. Az illetékes hatóság értékeli, majd jóváhagyja vagy elutasítja a kérelmet, lehetőség szerint a teljes dokumentáció kézhezvételétől számított három hónapon belül;
• c. a mennyiben a munkavállaló részére az előző pénzügyi évben 1 000 000 EUR vagy azt meghaladó összegű teljes javadalmazást állapítottak meg, az illetékes hatóság azonnal értesíti az EBH- t a beérkezett kérelemről, és benyújtja előzetes értékelését. Kérésre az illetékes hatóságnak be kell nyújtania az EBH részére az intézmény által kapott összes információt. Az EBH a kérelem jóváhagyására vagy elutasítására vonatkozó döntés illetékes hatóság általi meghozatalát megelőzően kapcsolatba lép az illetékes hatósággal a nnak biztosítása érdekében, hogy a kivételeket következetesen engedélyezzék.

108.Az azonosított személyzetet érintő, mennyiségi kritériumokkal kapcsolatos kivételekre vonatkozó előzetes jóváhagyást csak korlátozott időtartamra szabad megadni. Az azonosított munkavállalókról szóló szabályozástechnikai sztenderd szerinti, előzetes jóváhagyás iránti kérelmet évente be kell nyújtani. Azoknak a munkavállalóknak az esetében, akiknek a kérelmével kapcsolatban első alkalommal hoznak döntést, az előzetes jóváhagyásnak c sak arra a pénzügyi évre kell vonatkoznia, amelyben az előzetes jóváhagyást kérelmezték, valamint az azt követő pénzügyi évre. Azoknak a munkavállalóknak az esetében, akikre vonatkozóan a kivételt már jóváhagyták a folyó pénzügyi évre vonatkozóan, az előze tes jóváhagyásnak csak a következő pénzügyi évre kell vonatkoznia.

109.Amennyiben az azonosított munkavállalók mentességben részesülnek olyan leányvállalatoknál, amelyek nem tartoznak a 2013/36/EU irányelv hatálya alá, az anyavállalat illetékes hatóságát kell az illetékes hatóságnak tekinteni. A hitelintézetek azon fióktelepeinek vonatkozásában, amelyek központi irodája harmadik országban van, az illetékes hatóság az az illetékes hatóság, amely felelős azon tagállam intézményeinek felügyeletéért, ahol a fióktel ep található.

110. Az előzetes jóváhagyásra irányuló kérelmekben szerepelnie kell az összes mentességben részesülő azonosított munkavállaló nevének vagy más egyedi azonosítójának, a 2013/36/EU irányelv 73. cikkével összhangban ahhoz az üzleti egységhez rendelt belső tőke százalékban kifejezett összegének, amelyikben a munkavállaló tevékenykedik, valamint a munkavállaló által az intézmény kockázati profiljára gyakorolt hatása elemzésének minden egyes azonosított munkavállalóra vonatkozóan. Amennyiben az azonosított munkavállalók ugyanabban az üzleti egységben tevékenykednek, és ugyanazt a feladatkört látják el, közös értékelést kell végezni.

²⁷ A javadalmazási politika alóli kivételek jóváhagyásával kapcsolatban lásd a 110. bekezdést.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/