5.1 Prethodno odobrenje isključenjâ

107.U slučaju kada institucija u skladu s regulatornim tehničkim standardima za identificirane zaposlenike utvrdi da profesionalne aktivnosti zaposlenika nemaju značajan utjecaj na profil rizičnosti institucije i zatraži prethodno odobrenje, trebale bi se primjenjivati sljedeće odredbe:

• a. Upravljačko tijelo na temelju analize provedene u okviru godišnjeg postupka identifikacije zaposlenika trebalo bi odlučiti nema li zaposlenik uistinu značajan utjecaj na profil rizičnosti institucije i obavijestiti nadzornu funkciju o donesenoj odluci. Nadzorna funkcija ili, ako je uspostavljen, odbor za primitke trebali bi provjeriti kriterije i postupak na temelju kojeg se odluke donose i odobriti provedena isključenja.²⁷
• b. Svaki zahtjev za prethodno odobrenje potrebno je podnijeti bez odlaganja, najkasnije u roku od šest mjeseci od kraja prethodne financijske godine. Nadležno tijelo trebalo bi ocijeniti te odobriti ili odbiti zahtjev, ako je to moguće, u roku od tri mjeseca nakon zaprimanja potpune dokumentacije.
• c. Ako su u prethodnoj financijskoj godini zaposleniku dodijeljeni ukupni primitci u iznosu od 1 000 000 eura ili više, nadležno tijelo trebalo bi bez odlaganja obavijestiti EBA - u o zaprimljenom zahtjevu i dati svoju početnu procjenu. Nadležno tijelo na zahtjev bi trebalo EBA - i bez odlaganja dostaviti sve informacije koje je primilo od institucije. EBA će se povezati s nadležnim tijelom kako bi osigurala da se takva isključenja odobravaju na dosljedan način prije nego što nadležno tijelo donese odluku o odobrenju ili odbijanju zahtjeva.

108.Prethodno odobrenje u pogledu isključenja zaposlenika u vezi s kvantitativnim kriterijima trebalo bi se dodijeliti samo na ograničeno razdoblje. Zahtjev za prethodno odobrenje u skladu s regulatornim tehničkim standardima za identificirane zaposlenike trebao bi se podnositi svake godine. U pogledu zaposlenika za koje se odluka o zahtjevu donosi prvi put, prethodno odobrenje odnosi se samo na onu financijsku godinu u kojoj je zatraženo prethodno odobrenje te na sljedeću financijsku godinu. Za zaposlenike za koje je isključenje već odobreno za tekuću financijsku godinu prethodno odobrenje trebalo bi se odnositi samo na sljedeću financijsku godinu.

109.U slučaju kada bi identificirani zaposlenik bio isključen u društvima kćerima koja sama ne podliježu Direktivi 2013/36/EU, nadležno tijelo je nadležno tijelo matične institucije. U vezi s podružnicama kreditnih institucija sa sjedištem u trećoj zemlji, nadležno tijelo jest nadležno tijelo odgovorno za nadzor institucija države članice u kojoj se nalazi podružnica.

110.Zahtjevi za prethodno odobrenje trebali bi sadržavati sva imena ili drugu jedinstvenu identifikacijsku oznaku za identificirane zaposlenike na koje se isključenje primjenjuje, postotak internog kapitala koji je dodijeljen poslovnoj jedinici u kojoj je taj zaposlenik aktivan u skladu s člankom 73. Direktive 2013/36/EU i analizu utjecaja zaposlenika na profil rizičnosti institucije za svakog identificiranog zaposlenika. U slučaju kada su identificirani zaposlenici aktivni u istoj poslovnoj jedinici i imaju istu funkciju, potrebno je provesti zajedničku procjenu.

²⁷ U vezi s odobrenjem isključenja od politike primitaka vidjeti stavak 110.

1. Pregled

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/